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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,029 | 수입시 미지급금 분개 | 장부 | abc*** | 2022-12-22 | |
| 외국에서 상품을 수입하고 있는 업체입니다 통상 장부를 하는 순서는 다음과 같이 하고 있습니다 (예) 계약금 100$ 잔금 900$ FOB조건 외환차익 있다고 가정 계약시점---------------선급금 / 보통예금 100$ (계약시점 환율적용 원화 계상) 선적시점------- --------미착품 / 선급금 .. | |||||
| 58,028 | 주택임대 미등록된주택입니다 공동명의여서 종합소득세.. | 종합소득세 | sungh*** | 2022-12-22 | |
| 20년 10월부터 월세를 놓고 필요경비도 임대한 월수로 계산해서 기재하는데요 그러면 공동명의시 각각 필요경비를 적어야하는지 아니면 한쪽으로 기준을 잡는지 궁금합니다. 월세금액이 적어서 필요경비가 금액이 커서 세금이 없어서요. | |||||
| 58,027 | 질물입니다. | 원천징수 | su090*** | 2022-12-22 | |
| 안녕하세요. 법인 사업장입니다. 보유중인 자기주식을 상여처리했습니다. 이경우 법인입장에서 양도소득세는 안내는거 같은데요. 자기주식을 지급날 날의 다음달 10일까지 증권거래세를 납부하나요? 아니면 2월까지 납부하면 되나요? | |||||
| 58,025 | 6월말 법인 대표자 인정상여 원천징수이행상황신고서 .. | 원천징수 | juhe9*** | 2022-12-22 | |
| 6월말 법인이며 인정상여 2022년분에 9,697,080 지급 받았습니다. 상여분에 대해서 연말정산합계에 기재하면 귀속기간이 안 맞는거 같아 간이세액에 기재해서 제출해야 할까요. 신고구분에 소득처분 체크해서 제출하면 문제가 없을까요?? | |||||
| 58,024 | 질문입니다. | 원천징수 | su090*** | 2022-12-22 | |
| 안녕하세요. 법인 사업장입니다. 보유중인 자기주식을 상여처리했습니다. 이경우 법인입장에서 양도소득세를 납부하나요? | |||||
| 58,022 | 법인 부가세 | 부가가치세 | choara7*** | 2022-12-22 | |
| 법인사업자가 대표 및 직원들 개인카드로 지출을 했을경우 일반전표가 아닌 매입매출전표에 입력을 하여 부가세신고시 반영이 가능한지 여쭙습니다. | |||||
| 58,021 | 국공채증권 펀드 누락 | 법인세 | skysky5*** | 2022-12-22 | |
| 전기공사업 법인입니다 2016년에 개설한 국공채증권 펀드 계좌가 있는데 누락되었습니다 21년도 잔액이 1,108,387원입니다 현재 잔액은 1,077,296원입니다 어떻게 처리하면 되는지 궁금합니다 | |||||
| 58,020 | 미사용 연차수당 부채 계산 문의드립니다. | 결산 | accoun*** | 2022-12-22 | |
| 안녕하세요 22년 결산 대비해서 미사용연차수당부채를 이번에 처음 설정하려고 합니다. 23년 예상사용실적률을 산정하려고 하는데, 당사에 장기근속자가 적고, 22년 하반기 입사자가 많아서, 22년 연차 사용실적률이 20%내외입니다. 해당 실적률로 23년 미사용연차수당 부채를 계산하는게 실효성이 떨어질것 같.. | |||||
| 58,019 | 오래되고, 확인이 어려운 선급금 잔액 최종적으로 어떻.. | 전표분개 | accoun*** | 2022-12-22 | |
| 안녕하세요 22년 결산을 대비해서 주요계정과목을 정리중에 있습니다. 선급금 잔액중에 내역확인이 어렵고, 오래된 거래내역이 있습니다. 그 사이에 담당자가 여러번 바뀌었고, 프로그램 변경도 있었고, 분개와 적요만 보고서는 무슨 내용인지 추정하기 어려워서, 최종적으로 어떻게 분개 처리해야될지 모.. | |||||
| 58,018 | 질문입니다. | 원천징수 | su090*** | 2022-12-22 | |
| 안녕하세요. 법인회사입니다. 보유중인 법인 차량를 소액주주한테 양도할건데요. 증여 처리가 가능한가요? 가능하다면 세금징수는 어떻게 하나요? | |||||
| 58,016 | 비상장법인 주식 거래시 | 양도소득세 | skysky5*** | 2022-12-22 | |
| 법인 건설업입니다. 주주명부가 대표자 16,000주 대표자 남편의 형제들이 두명 각각 12,000주씩 가지고 있습니다. 그런데 이번에 형제들의 주식 24,000주 모두를 대표자의 아들에게 양도하려고 합니다. 주당 액면가액은 10,000원입니다. 부동산 비율은 50프로 이하 법인입니다. 액면가액으로 양도하면 안되고 특수관계인이기.. | |||||
| 58,015 | 액면가액 그대로 주식 증자시 부대 수수료 | 결산 | jun*** | 2022-12-22 | |
| 법인사업장 초기설립 개업 단계는 아니고, 개업하고 2년정도 있다가 주식 1000원짜리를 액면 금액 그대로, 1000원에 추가 발행하여 증자하였습니다.(주식 주식발행 초과금은 아닙니다) 1. 관련하여 법무사의 등기처리 수수료와 + 공과금이 30만원 지출되었는데요 이 30만원이 손익 비용처리가 되나요? 2. 30만원의.. | |||||
| 58,014 | 지사 근무자의 퇴직금을 본사에서 신고 / 지급 | 원천징수 | ycdi0*** | 2022-12-22 | |
| 본사(사업자번호 111)에 지사(사업자번호 222)를 설치하여 음식점업 사업을 하였는데 지사로는 대출이 발생되지 않아 부득이 본사와 지사의 사업자번호를 바꾸었습니다. 현재 사업자번호 222가 본사입니다. 근로자 1명이 지사에서 사업자번호 222에서 근무하다가 퇴사하였습니다. 당시에는 퇴직금을 지급하지 않았.. | |||||
| 58,013 | 부담부증여시 전세계약금만 입금시 채무인정금액 | 상속·증여세 | totw*** | 2022-12-22 | |
| 아버지가 딸에게 아파트를 부담부증여하려고 합니다 2022.12.28일날 증여 등기가 완료 되며 2022.12.23일 공실 상태에서 전세 계약을 총 3억 을 하기로 했습니다 그중에 12.23일날 3천만원 만 입금된 상태입니다 질문 부담부증여시 채무액으로 인정되는금액은 증여날 (2022.12.28)현재기준으로 총 전세금액 3억.. | |||||
| 58,011 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-12-22 | |
| 1. 고용증대세액공제시…22년에 새로 개업한 법인사업자이면 22년 법인세 신고시..고용증대세액공제를 바로 받을수 있나요? 그러면 22년 상시근로인원수가 4명이면 4명증가로 고용증대세액공제를 받을 수 있나요? 2. 고용증대세액공제를 21년 받았는데…22년도엔 고용증대세액공제를 안받아도 무조건 상시인원수 증가 및.. | |||||
