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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,989 | 공사미수금을 받을수 없는 경우 | 법인세 | skysky5*** | 2022-12-21 | |
| 법인건설업입니다. 2011년도에 발생한 공사미수금이 2013년에 업체가 폐업을 하면 서 소송까지 갔으나 패소하고 못받은 거라고 합니다. 공사미수금은 255,700,000원입 니다. 이 금액은 현시점에 어떻게 처리가 가능한가요? | |||||
| 57,988 | 4대보험 | 건강보험 | woo*** | 2022-12-21 | |
| 일용노무자에 대하여 원천징수 는 일당 150,000 공제 하고 원천징수 하는데 4 대 보험 징수 의무도 발생 합니까 ? | |||||
| 57,986 | 인정상여 소득처분시 문의 | 법인세 | blank*** | 2022-12-21 | |
| 2021년 업무용승용차사적사용비용이 500만원이라면 손금불산입 500만원 (대표자 상여) 로 처리하고, 2021년 귀속으로 500만원을 넣어 원천세 신고를 하는 것으로 알고 있는데요. 이 이후로 저 500만원 상여에 대해서는 일반 상여처럼 비용으로 처리하지 않는게 맞을까요? 비용처리하는게 아니라면 법인 비용 인정도.. | |||||
| 57,985 | 프랜차이즈본사 창업관련교육비용 | 종합소득세 | janet*** | 2022-12-21 | |
| 프랜차이즈 죽집을 오픈하면서 교육비라고 하시는데 세금계산서는 (기술전수)로 내역이 기재되어 세금계산서를 받았습니다.(25,000,000정도됩니다.) 창업관련교육비용은 자산항목으로 처리해야할까요? 아님 바로 비용처리해도 될까요? | |||||
| 57,984 | 국제물류(포워딩업체) 화물운송해주고 그에 따른 마진.. | 부가가치세 | sungh*** | 2022-12-21 | |
| 수출국과 수입국사이에 포워더들이 양측 화주들을 대신해 화물을 운송해주면서 여러가지 매출외 수익발생을합니다 거기서 생긴 마진 (프로핏쉐어)를 입금받을경우 또한 이걸 원화로입금시 상대는 해외업체면 과세매출로 현금(건별)기타 로 부가세 신고를 해야하나요? 아니면 인보이스를 받아서 영세율르 처리해야하.. | |||||
| 57,983 | 비영리법인 세금계산서합계표 계산서합계표 미제출시 .. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-12-21 | |
| 비영리법인 상반기 세금계산서합계표 및 계산서합계표 제출한게 없는데요. 영리사업은 전혀 하지 않습니다. 이럴경우 가산세 대상이 되나요? 전자만 있다고 볼 시에요. 그냥 23년 1월 25일까지 1년치 한꺼번에 제출해도 되나요? | |||||
| 57,980 | 중소기업 일반 연구 및 인력개발비 공제 문의드립니다.. | 법인세 | accoun*** | 2022-12-21 | |
| 안녕하세요, 중소기업 일반연구 및 인력 개발비 세액공제에 관하여 문의 드립니다. 22년 내내 기업부설연구소 자격을 유지하다 10월 5일에 한국산업기술진흥협회에 취소 통지를 받았습니다. 당분간 기업부설연구소를 신설하지는 않을 것 같습니다. 당사는 1월 ~11월까지 매달 경상연구개발비로 1명으로 800만.. | |||||
| 57,979 | 임차료 대납해준 경우 | 법인세 | skysky5*** | 2022-12-21 | |
| 법인 건설업니다. 대표자가 같고 법인명만 다른 건설회사 두군데가 한 사무실을 임차해서 쓰고 한 회사에서 임차료를 10개월 년세로 지급하였습니다. 그런데 2개월 뒤에 한군데 회사가 사업장 이전을 하였습니다. 그래서 남은 회사가 집주인과 다시 임대차계약을 맺고 다른 회사가 대납해준 임차료 8개월치 2,800,000원을 대.. | |||||
| 57,977 | 착오에의한 이중발급으로 한건 취소시 부가세 문의드립.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-12-20 | |
| 3분기 착오에의한 이중발급으로 인한 매입 한건이 취소되었습니다/. 원칙대로하면 수정신고이나 혹시 이 마이너스세금계산서도 예정누락으로 봐서 확정때 가져가 신고를 할 수 있나요? 아니면 그냥 수정신고를 해야 하나요? 문의드립니다. | |||||
| 57,976 | 매입세금계산서 3분기 마이너스시 수정신고 가산세 문.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-12-20 | |
| 1. 지금시점에서 약 11만원정도(부가세포함) 3분기 매입분이 취소가 되었습니다.(착오에 의한 이중발급으로 인한) 이미 부가세를 납부했는데요. 가산세 부분이 어느부분인지 확인 부탁드리겠습니다. | |||||
| 57,974 | 고용증대세액공제 사후관리 유예 관련 | 종합소득세 | hwysun0*** | 2022-12-20 | |
| 수고하십니다. 고용증대세액공제 20년 사후관리 유예 관련, 18년 공제받은 년도 대비 20년에 근로자 수 유지하고 19년 공제받은 년도 대비 20년에 근로자 수 감소하여, 유예규정 적용 시, 19년 신청분에 대해서만 20년을 유예하고 22년까지 사후관리를 수행하고, 18년은 동액공제 후 사후관리 소멸인지, .. | |||||
| 57,971 | 고정자산 | 법인세 | ma*** | 2022-12-20 | |
| 22년도 2월에 기계장치 14,500,000 부가세 별도 구입 22년도 05월에 5일에 매각 당기상각범위액 938,875 매각금액 16,029,750 입니다 회계처리 부탁드립니다. | |||||
| 57,970 | 법인사업자 등록차량 폐차시 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2022-12-20 | |
| 법인사업자 등록차량 폐차시 분개 문의드립니다/ 차량가액이 299,520원 일경우 차) 감가상각누계액 대) 차량운반구 차) 유형자산처분손실 대)유형자산처분이익 이렇게 표시하면 되는건가요? 분개 문의드립니다. | |||||
| 57,969 | 1세대1주택 | 양도소득세 | abc*** | 2022-12-20 | |
| 3년전 부친(당시 3채보유) 으로부터 아파트를 무주택자인 자녀가 증여받았습니다 자녀는 증여받은후 3년이상 거주보유하다가 양도할려고 합니다 (부친으로보터 증여받아 5년이내 양도하면 세금이 나온다는 말도 있어 걱정됩니다) <질문> 자녀가 증여받은후 3년이상 거주보유하였으므로 .. | |||||
| 57,967 | 사무실을 전대로 임차시 임차료 증빙 | 법인세 | skysky5*** | 2022-12-20 | |
| 법인 건설업입니다 이번에 사무실 임대차계약을 맺었는데 보증금 250만원 년세 3,480,000원에 계약하였습니다 사무실을 임대사업자에게 임차한것이 아니고 일반과세자 건설회사와 전대로 계약시 지급하는 임차료는 증빙을 어떻게 하면 되는지 궁금합니다 | |||||
