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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,021 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-07-25 | |
| 법인사업자입니다. 1) 1기예정(1월 ~ 3월) 부가세 신고시 환급이 4,500,000 이었습니다. 1기 확정(4월 ~ 6월)부가세는 납부가 4,600,000이 나옵니다…그러면 부가세 신고시 예정고지세액에 4,500,000을 입력하고 100,000만 납부를 하면 되는건가요? 2) 1) 1기예정(1월 ~ 3월) 부가세 신고시 환급이 4,500,000 이.. | |||||
| 67,020 | 건물등감가상각자산취득명세서 작성 | 부가가치세 | 2chang*** | 2024-07-25 | |
| 안녕하세요 건물등감가상각자산취득명세 작성에 대한 문의입니다. 만약 취득 대상 자산이 계약금 중도금 잔금으로 세금계산서를 발행 할 경우 계약금 1기예정 중도금 1기확정 잔 금 2기예정 위와 같은 스케줄로 발행 받았습니다. 이때 건물등감가상각자산취득명세 작성의 기준은 세금계산서 수취 기준인.. | |||||
| 67,019 | 영세율 적용가능 여부에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | cof*** | 2024-07-25 | |
| 안녕하세요 항상 답변 감사합니다.. 중계무역의 영세율 적용에 대해서 문의드립니다. 보통 중계무역이라고 하면, 최종수입자와 최초수출자가 모두 국외사업자인 경우가 일반적인데, 만약에 최종수입자가 외국법인의 한국 지사이거나, 한국 사업자인 경우에도 중계무역으로 보아 , 영세율 적용이 가능.. | |||||
| 67,018 | 토지매매업. 양도소득세 신고시 종합소득세 신고방법... | 결산 | gwxd*** | 2024-07-25 | |
| 안녕하세요. 부동산매매업이고.. 사업자등록증이 있어서 토지개발후 분양을 하고있습니다. 양도소득세 신고안내를 받고 양도소득세 신고를 하였고. 관련세금계산서는 전부 인출금처리나 제외하고 신고하라고 안내도 받았구요.. 부가세는 관련 세금계산서는 전부 제외후 신고를 하였지만...(장부반영을 안하고) .. | |||||
| 67,015 | 국외용역 제공 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2024-07-25 | |
| 국내개인사업장(업종:건설업/코드:452106)이 헝가리에있는 법인과 용역계약을 맺어 헝가리현지 클린룸공사에 <엔지니어링서비스>용역을 제공하고있습니다.(직원이 현지에서 근무중) 대금은 헝가리에서 유로로 이체를하시고 개인기업통장(한국)으로 외화가 원화로환가되서 보통예금통장에 입금됩니다. (입금명:외화.. | |||||
| 67,014 | 질문입니다. | 계정과목 | su090*** | 2024-07-25 | |
| 안녕하세요. 24년 사업계획중에 직급별 워크샆이 있고 2분기에는 과장미만 직원들이 국내로 워크샵을 다녀왔습니다. 사용비용에 대한 한도는 없는 상황입니다. 임직원들은 해외로 워크샵을 다녀올 계획인데요. 이런경우 증빙과 회계처리는 어떻게 해야할까요? | |||||
| 67,013 | 법인합병신고서가 무엇인가요? | 부가가치세 | accoun*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하세요 당사는 23년 11월에 상장법인에 합병되어 소멸된 피합병 법인입니다. 당시에 세무서에서 폐업신고를 정상적으로 하였고, 특이사항 없이 합병업무가 잘 종료되었습니다. 그런데 오늘 세무서에서 법인합병신고서를 제출하지 않았다고하여 서식을 작성해서 달라고 합니다. Q) 법인합병신고서는 무엇이고 왜.. | |||||
| 67,012 | 비상장주식 평가시 미수수익 차감여부 | 양도소득세 | totw*** | 2024-07-24 | |
| 비상장주식 평가시 순자산가치 평가법에서 자산에서 미수수익 차감하나요? | |||||
| 67,011 | 영세율 과세표준에 대해서 문의드립니다.. | 부가가치세 | cof*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하세요 영세율 과세표준에 대해서 문의드립니다. 중계무역을 영위하는 사업자가 있습니다. 중계무역의 경우 공급시기는 선적일로 하고, 과세표준은 수출대금전액으로 하는 것으로 알고있습니다. 만약에, 23년도 2기에 선적한 중계무역건에 대해서 당초(23년도)에 계약한 금액이 24년도에 변경되어 추.. | |||||
| 67,010 | 개인사업자 토지분양업입니다.. | 전표분개 | gwxd*** | 2024-07-24 | |
| 개인사업자이면서. 토지를 개발해서 분양하고있습니다.. 양도소득세 안내를 받아서 양도소득세는 납부를 했는데요.. 개인사업자여서 세금계산서를 모두 수취를했는데.. 그럼 개인사업자 장부로 반영을 해야하는건가요?? 세무사님 말씀으로는 양도소득세때 처리를 한거라서 불공처리를 하라고 하시는데.. 불공으로 처.. | |||||
| 67,009 | (용역)간이명세서 | 법인세 | ec*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하세요. 사업소득은 매월 간이명세서 제출을 하고 근로소득은 반기로 간이명세서 제출을 하고 있습니다. 기타소득자중에서 소득구분이 62그밖의 필요경비 있는 기타소득.(임원중에 감사에 대한 보수) 주총일에 한번 지급합니다. 간이명세서 제출에 해당하나요? 아니면 익년에 지급명세서만 제출하면 되나요? | |||||
| 67,007 | 22년 종소세 수정신고 | 종합소득세 | eee*** | 2024-07-24 | |
| 22년 종소세 신고시 수입금액 누락으로 현재 신고하게 되었습니다. 가산세가 어떻게 되는지 알고싶어요 기준경비율로 신고했을때도 가산세 해당되는지 알고싶어요 간편장부대상자 입니다. 그리고 세율은 22년 세율을 적용하면 되는지요? | |||||
| 67,006 | 유튜브 애드센스 수입에 대해서 질문드립니다. | 부가가치세 | cof*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하세요 유튜브 애드센스 수입에 대해서 질문드립니다. 첨부드린 이미지는 애드센스 인출내역입니다. 유튜브 측에서 받은 애드센스에 대해서 영세율 과세표준을 잡을 때 아래의 두가지 입장 중 어떤 금액으로 잡는게 맞을까요? 1. [미국 내국세법 제3장에 따른 원천징수 - youtube수입 금액]을 제외한.. | |||||
| 67,005 | 23년 종합소득세 수정신고 관련 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2024-07-24 | |
| 23년 주택임대 매출을 누락했습니다.(하반기) 5천만원 정도 해당사업자는 복식부기의무자 입니다. 개인에게 발생한 주택임대라 가산세는 없는걸로 보여지는데 결손금도 있어 납부금액은 없는데 문의1 복식부기의무자라 재무제표 수정이 안되는데 해당 수입금액은 어디에 추가를 해야 하나요? 혹시 소득금액.. | |||||
| 67,004 | 포괄양도양수시 결산 | 부가가치세 | kym*** | 2024-07-24 | |
| 포괄양도양수시 재고가 2억입니다. 그럼 양도인이 종소세 신고시 잔존재고 2억인상태로 결산하고 종소세신고하면 되는건가요? 최종종소세신고라서 재고가 남아있으면 안될것도 같고 포괄양도양수라서 괜찮을것도 같고 포괄양도양수시 잔존재고자산에 대해 처리방법과 분개 궁금합니다 최종부가세신고시에도 잔존재화에 .. | |||||
