온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 66,904 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-07-16 | |
| 181201 제조업/의류업종입니다.. 1. 패션쇼 대금 5,000,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 패션쇼를 위한 대관료 6,000,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3. 광고제작비는 전액 부가세 공제 가능한가요? 광고선전비로 처리하면 되나요? .. | |||||
| 66,903 | 신용카드발행공제 문의 | 부가가치세 | ei63809*** | 2024-07-16 | |
| 안녕하세요 공인중개사무소 사업을 운영하고있습니다. 보통현금영수증만 발행하였는데 2024년1~6월 제로페이와 서울페이등에서 매출이 발생되어 국세청 자료에 신용카드 500,000 와 판매대행자료에 1,000,000 신고자료 안내문에 표기되어있습니다. 문의 카드가맹을 안했는데 해당건은 카과로 입력하여 신.. | |||||
| 66,902 | 폐업시 잔존재화 | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-07-16 | |
| 안녕하세요, 개인사업자이며 6월30일자로 폐업을 하였습니다. 이번 상반기는 매출이 없는 상태인데 상품 매입하는곳에서 23년12월분 매입한 상품을 24년1월자로 세금계산서를 발행 해놓았습니다. 당사는 공동구매를 진행하기때문에 재고를 쌓아놓고 팔지 않습니다. 실제 재고가 없는데 이 매입건을 잔존재화로 보고.. | |||||
| 66,901 | 농산물 도매법인 | 부가가치세 | kym*** | 2024-07-16 | |
| 고추 농산물 도매업을 하는 법인입니다 농민에게 1억정도 고추를 구입해서 거래처에 납품했는데 부가세신고시 매입자료를 면건으로 잡아서 신고 들어가야하는지... 아니면 그냥 일반전표에서 명세서제출제외대상내역 8번 농어민과의 거래로 매입자료를 반영하는건지... 궁금합니다 제조업이나 의제감면적용하는게 아니.. | |||||
| 66,900 | 부가가치세 시행령 88조 개정사항 | 부가가치세 | totw*** | 2024-07-16 | |
| 이번개정사항 내용이 오픈마켓 (쿠팡,지마켓등)에서 현금매출(현금 받고 현금영수증 발행하지 않는 금액)도 신용카드발행세액공제가 되는것으로 개정이 된것이 맞나요? | |||||
| 66,899 | 개인사업자 고정자산매각분개 | 전표분개 | eee*** | 2024-07-16 | |
| 안녕하세요~ 24.2.16 운용리스로 타고 다니던 차량을 구매 후 24.2.22 판매하였습니다. 매입액은 부가세 없이 6,036,500(계산서) 받았고 매출할땐 세금계산서 10,454,545 / 1,045,455 이러면 분개가 차변 미수금 11,500,000 감가상각비 226,871 유형자산처분손실 5,809,629 대변 부가세예.. | |||||
| 66,898 | 토지임대료(월세) 매입세액공제 | 부가가치세 | han5*** | 2024-07-16 | |
| 안녕하세요 제과점을 일반사업자입니다 *주차장이 부족하여 주변 땅을 임대하여 사용하고 있습니다 *임대인은 법인사업자입니다 *세금계산서를 받았습니다 (질의사항) 1)토지(주차장부지) 월세 매입세금계산서 매입세액공제가 가능한지요? | |||||
| 66,896 | 법인차량(비영업용) 세금계산서 및 분개 관련 | 전표분개 | mytau*** | 2024-07-16 | |
| 안녕하세요. 차량 매각 매출 계산서 발행은 처음이라 아래 내용이 맞는지 확인 부탁 드립니다. 장부상 차량운반부: 20,000,000 / 감가상각 처리 안했음 판매가: 11,000,000 / 부가세 별도 1)매출계산서 발행시 분개 미수금: 12,100,000 / 차량운반구 11,000,00 부가세.. | |||||
| 66,895 | 간이과세 변경후 세무관련 문의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2024-07-16 | |
| 상반기에는 일반과세 였다가 하반기 부터 간이과세자로 유형 전화 되었습니다. 그런데 상반기때 상가 건물을 매입을 하고 사업장 주소를 이전을 하였습니다. 이번 1기확정때 건물매입으로 인하여 환급액이 발생할것 같습니다. <질문1> 하반기에 간이로 전환되었는데 2기확정 신고시에 1년치를 재정산 해.. | |||||
| 66,893 | 판매인 시상으로 인한 재고자산 출고시 회계처리 | 전표분개 | sksmsi*** | 2024-07-16 | |
| <개요> 1. 당사의 상품 판매 활동을 담당하는 판매인(개인사업자)들 중 우수 판매인들에게 자사 상품으로 시상을 하는 행사를 진행 2. 해당 상품은 원가 100 / 시가 200(vat 별도)의 상품 3. 해당 판매인에게 상품 지급시 원천징수 함 Q1. 위 상황일 때 시상시 회계처리는? <개인 의견> 의견.. | |||||
| 66,892 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2024-07-16 | |
| 부동산/임대 법인사업자입니다 1. 소방시설보수공사 800,000 전액 부가세공제 가능한가요? 적절한 계정과목이 어떻해 되나요? 2. 상수도 누수탐지공사 1,000,800 전액 부가세공제 가능한가요? 적절한 계정과목이 어떻해 되나요? | |||||
| 66,891 | 법인전환시 접대비 문의드립니다. | 법인세 | lemon5*** | 2024-07-16 | |
| 수고가 많으십니다. 개인사업자에서 법인으로 당해연도 중도에 법인전환하였습니다. 법인전환시 접대비 한도 금액 3600만원은 각 사업자등록번호 별로 개인사업자 3600만원까지 한도, 법인사업자 3600만원까지 한도로 봐도 문제가 없는것인가요? | |||||
| 66,890 | 매각 | 부가가치세 | ma*** | 2024-07-15 | |
| 법인차량 매각시 수입금액 제외로 들어가나요? | |||||
| 66,889 | 신고 | 부가가치세 | ma*** | 2024-07-15 | |
| 수출신고필증 관련 수출신고필증이 사라져서 홈택스에 조회하니까 수출한 내용이 뜨는데 외화금액이 9,195,188.00 원화환산금액 9,195,188 이렇게 되어있는데 이런경우도 있나요? 수출신고필증 작성시 외화금액을 위에 금액 그대로 기재해서 신고해도 되나요? | |||||
| 66,888 | 임대료 매출 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-07-15 | |
| 안녕하세요. 제조업/ 임대 사업자 이렇게 2개를 가지고 있는데 임대사업자 매출을 제조업으로 발행 하셨더라고요. 이런경우는 지금이라도 수정세금계산서를 발행 하면 될까요? 1.수정세금계산서는 어떻게 발행 하는게 좋을까요? -> 제조업에서 착오에 의한 이중발급 등으로 선택해서 마이너스 발행 하면 될까.. | |||||
