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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,822 | 재고자산평가충당금 환입 | 결산 | ty8*** | 2024-07-10 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 재고자산평가충당금 환입에 대한 질문 드리겠습니다. 당사의 원재료 중 일부가 진부화가 발생하여, 2023년 기말에 재고자산평가손실을 \186,000,000 인식하였습니다. 분개는, 차)재고자산평가손실 186,000,000 / 대)재고자산.. | |||||
| 66,821 | 창업세액감면 업종에 해당되는지 여부 | 종합소득세 | mat*** | 2024-07-10 | |
| 안녕하세요! 항상 수고 많으십니다. 저희는 곤충, 파충류 샵이고 곤충이나 파충류를 사육하고 분양까지 하고 있습니다. 업종은 농업- 기타축산(곤충), 도소매-곤충,파충류 , 도소매 - 전자상거래업 이렇게 등록해놨습니다. 이번에 온라인 플랫폼을 통해서 파충류를 분양하게 되었습니다. 사업자등록증상 주.. | |||||
| 66,820 | 신고 | 부가가치세 | ma*** | 2024-07-10 | |
| 면세 법인입니다 이번 1기확정 부가세신고 제출해야하는 서류가 있나요? 면세 법인은 면세 현황신고만 작성하나요? | |||||
| 66,819 | 간주 | 부가가치세 | ma*** | 2024-07-10 | |
| 개인사업자입니다 1층에 상가가 있어서 사업자는 없습니다 2층부터는 주택입니다 부동산 보증금에 대해서 부동산공급가액 명세서 작성해야하나요? 주택부분에 대해서는 면세 임대료로 신고하면 되는건가요? 주택부분도 부동산공급가액명세서 작성대상인지 궁금합니다 | |||||
| 66,818 | 66805 관련입니다. | 법인세 | yi*** | 2024-07-10 | |
| 선급금 분류후에 실제 경비 사용후에는 상대계정이 "연구개발비"로 분류하면 되는건가요? 국책과제의 경우도 연구개발비 세액공제가 가능한가요? | |||||
| 66,817 | 해외에서 투자후 해외에서 배당세내고난 금액이 한국에.. | 법인세 | totw*** | 2024-07-09 | |
| 1.국내에 있는 법인이 해외에서 투자후 해외에서 배당을 받고 해외에서 배당소득세 낸후 한국으로 세후 배당금이 들어오면 한국에서 세금을 내야하나요? 2. 위 질문에서 법인이 아니라 개인일 경우에도 한국에서 세금을 내야하나요? | |||||
| 66,816 | 원재료비 금액 | 결산 | ty8*** | 2024-07-09 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 식품 제조업을 영위하는 법인으로써, 의제매입세액 공제를 받고 있습니다. 의제매입세액공제율은 4/104입니다. 예를 들어서, 돼지고기를 \10,000,000어치 구입했다고 가정하겠습니다. \348,615만큼은 의제매입세액공제를 받.. | |||||
| 66,815 | 임대료 세금계산서 문의 | 부가가치세 | sksmsi*** | 2024-07-09 | |
| <개요> OO건물 : 소유주가 법인 A (지분 80%) / 법인 B (지분 20%) 총 2 법인이며 이 두 법인은 특수관계사임 옥외광고판 임차인 C (광고판 설치는 C 에서 진행 , 이후 매달 임차료만 납부) Q1. 임차인 C에게 매달 발생하는 옥외광고판 임차료 11,000,000원(VAT포함) 청구를 어떻게 해야 하는지? .. | |||||
| 66,814 | 성실신고 사업자 수입금액 신고 | 종합소득세 | cof*** | 2024-07-09 | |
| 안녕하세요 직수출을 하는 사업자가 있습니다. 수출신고수리된 금액과 [사업용계좌]로 실제 수입금액으로 지급받은 금액이 달라서 실제 지급받은 수입금액으로 부가세 과세표준을 신고하였습니다. 1.이 경우 전체 사업용계좌로 받았기에, 사업용계좌 미사용 가산세는 없는 것으로 봐야할까요? 2. 성실신.. | |||||
| 66,813 | 수출신고수리된 금액과 부가세 신고 금액의 차이 | 종합소득세 | cof*** | 2024-07-09 | |
| 안녕하세요 직수출을 하는 사업자가 있습니다. 수출신고수리된 금액과 실제 수입금액으로 지급받은 금액이 달라서 실제 지급받은 수입금액으로 부가세 과세표준을 신고하는 경우 이 경우, 영세율 가산세 여부가 있을까요? ( 직수출이기에 증빙 발행은 하지 않으며, '영세- 기타'로 신고할 예.. | |||||
| 66,812 | 성실신고 확인 수수료 | 종합소득세 | cof*** | 2024-07-09 | |
| 안녕하세요 성실신고 확인 수수료에 대해서 문의드립니다. 1. 성실신고 확인 수수료에 대한 결제수단 차이에 의한 납세자의 성실신고세액공제액의 차이는 없을까요 ? ( 세금계산서 발행하나 카드로 결제하나 똑같을까요 ? ) 2. 성실신고 확인 수수료에 대해서 카드결제를 받는 경우에 결제일자가 6월 .. | |||||
| 66,811 | 문의 드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2024-07-09 | |
| 법인으로 서울에 지점을 내기 위해 아파트 임대차 계약을 마쳤습니다. 임대차 계약은 법인이고, 실거주는 대표자입니다. 관리비(전기,가스,수도요금 등)과 임차료에 대해 손금산입가능한지와 손금불산입된다면 소득처분이 궁금합니다. | |||||
| 66,810 | 이자소득원천징수영수증 | 법인세 | ec*** | 2024-07-09 | |
| 전환사채 이자 지급할때 원천징수영수증에 소득의 종류에 내국법인이 발행한 채권, 증권의 이자와 할인액 (12)로 하면 되나요? 이에 따른 연체이자 지급도 별도로 했습니다. 위의 소득의 종류와 같이 작성하면 되는지 비영업대금으로 봐야하는지요? | |||||
| 66,809 | 질문입니다 | 전표분개 | xkek1*** | 2024-07-09 | |
| 고정자산을 판매하였습니다, 5,000,000/500,000 기초가액 30,000,000 전기말 상각누계액 14,695,648원 전기말 의제누계가 15,303,352 입니다, 전기말 장부가액이 15,304,352원 이구요 이경우 분개가 어찌될까요 | |||||
| 66,808 | 간이과세 포기 시 부가가치세 신고 관련 | 부가가치세 | bgyjs6*** | 2024-07-09 | |
| 안녕하세요? 간이과세 포기 시 부가가치세 신고와 관련하여 문의드립니다 1. 전년도 공급대가가 4,800만원 미만 사유로 일반과세에서 간이과세로 7.1에 전환되었습니다 2. 업체에서는 추후에 세금계산서 발급을 해야 해서 간이과세를 포기해야 하는데 포기신고기간을 놓쳐서 이번에 포기신고를 하려고 합니다 .. | |||||
