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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,867 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-11-06 | |
| 1. 취득가액 1,700,000 전기말상각누계액 1,699,000입니다. 공급가 10,000,000 부가세 1,000,000에 자산을 매각을 했습니다. 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 헷갈리네요.ㅠㅠ 2. 무형자산 정액법 5년 계산시에는 1월부터 12월까지 1년계산시 270,410,000 / 5년 => 54,082,000로 계산하는 것이 맞나요.. | |||||
| 67,866 | 상장주식 미처분이익잉여금 무상증자 | 법인세 | kctaw*** | 2024-11-06 | |
| 상장주식 법인업체인데요. 쌓여있는 미처분이익잉여금을 이익준비금으로해 무상증자 하고자 하는데요. 그럼 배당소득세와 주민세가 나오는건 알겠는데 이건 임시주총 24년 결산의 경우 올해 24년도에 무상증자 가능한가요? 아니면 정기주총 내년 3월 결산때 재무제표확정뒤에 주총을 열어서 해야 하는건지요? | |||||
| 67,865 | 공동사업자 기부금공제 | 종합소득세 | roseji*** | 2024-11-06 | |
| 공동사업자의 비대표자가 기부금이 있을경우 필요경비 산입이 되는지요? 만약 인정된다면 공동사업자 모두가 인정을 받는것인지요? 기부금 명세서에는 기부자를 어떻게 작성해야하는지 궁금합니다.. | |||||
| 67,864 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-11-06 | |
| 파일을 첨부를 했습니다... 22,494가 어떻해 계산을 하면 이렇게 나오는 건가요? | |||||
| 67,863 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-11-05 | |
| 1. 근로자한테 위로금을 지급을 했습니다...위로금 300,000이고, 부인병간호때문에 위로금을 회사차원에서 지급한경우...회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정 있나요? 금액한도계산이 있나요? 다른 유의사항이나 점검해야 할 부분이 있나요? 급여신고등을 해야 하나요? 안했을때 어떤 문제점등이 생기나.. | |||||
| 67,861 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-11-05 | |
| 1. 스타렉스 9인승은 부가세 공제가 되나요? 고정자산등록시 정률법으로 등록해야 하나요? 2. 전동지게차(2.5t 스미토모) 부가세 공제가 되나요? 고정자산등록시 정률법으로 등록해야 하나요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? | |||||
| 67,859 | 할부 차량 구매 | 장부 | kej0*** | 2024-11-05 | |
| 안녕하세요 개인사업자이고 할부차량 구매 하는데 이런 경우는 세금계산서나 지출증빙으로 받아놔야할까요? 증빙서류들은 차량등록증, 차량계약서, 취등록세 영수증, 캐피탈 이자 납부 내역서, 캐피탈 상세내역 or 거래내역서. 보험 이렇게 받아두면 되는지 확인 부탁드립니다 | |||||
| 67,858 | 폐업 후 재고자산 처리시 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2024-11-05 | |
| <사실관계> 2024년 7월 초 사업양수도 사유로 개인사업자 A 폐업 함 상황이 바뀌어 사업양수도가 불가하여 일반폐업으로 개인사업자 정리하려함 폐업한 개인사업자 A 의 재고 약 1천만원 을 10월에 신규 법인사업자에게 양도할 경우.. 1) 폐업한 A의 재고자산 양도 후 회게(세법)처리 방법 2) A의.. | |||||
| 67,857 | 해외설계자 용역비 원천징수 | 결산 | kctaw*** | 2024-11-05 | |
| 조경설계하는 법인업체인데요.(국내) 국내사업 설계관련해서 미국기업 설계업체쪽에 돈을 송금하였습니다. 계산서발급자체가 안되어 원천징수해야 하는것이지, 원천징수한다면 사업소득이지 기타소득의 자문료로 해야 하는것이지 여쭤봅니다. | |||||
| 67,856 | 지입차량 세금계산서 문의 | 부가가치세 | min9*** | 2024-11-05 | |
| 안녕하세요.. 개인사업장 A ,B 1.A-복식부기의무자(장부기장함) 지입차량 4년정도 되어 기초가액 1.7억 당기말 장부가액 1천만원정도 24.10월 신차구입함 2.B- A의 중고차량을 다른 법인회사로 지입 차량등록번호판을 바꿨는데 같은사람인데 A에서 B로 중고차량 세금계산서 발행해야하나요? .. | |||||
| 67,855 | 종합소득세 중간예납 1천만원 초과시 분납 | 종합소득세 | jun*** | 2024-11-05 | |
| 개인사업장이 있으며 이번 24년 11월에 종합소득세 중간예납 대상자입니다. 고지세액이 1천만원을 넘어서 분납 대상자 요건에 해당되는 경우 (소득세법 제 77조) 1. 그냥 알아서 분납하면 된다 2. 별도로 홈택스로 분납신청서를 넣고나서 승인되면 분납해야한다 어느게 맞는걸까요? | |||||
| 67,854 | 기업집단이 아닌 일반단독 영세한기업도 퇴직후 3년이.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-11-05 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. a주주가 갑법인의 30%이상 지분을 가지고 있으므로, 갑법인에 대해 경영에 대한 사실상의 영향력을 행사하고 있는 것으로 봐야 합니다. 따라서 a주주와 갑법인, 갑법인의 임원, 갑법인에서 퇴직 후 3년이 지나지 않은 퇴직임원은 모두 특수.. | |||||
| 67,851 | 소급공제법인 환급처리 | 법인세 | taxhabit7*** | 2024-11-05 | |
| 22년 이익은 난 부분에서 23년 손실이라서 법인세 환급신청을 했습니다 그런데 문제는 22년도 세금을 납부 안해서 261 미지금 세금계정으로 남아 있는 상황입니다 4/1일날 돈이 22년도 법인세 납부를 5,000,000 한것으로 대체가 되는데 이럴 경우에는 상대 계정을 어떻게 하나요? 4/1 261 미지급 세금 5,000,000.. | |||||
| 67,848 | 법인채권펀드 | 전표분개 | gns*** | 2024-11-04 | |
| 안녕하세요 ~ 법인채권펀드 1~4번까지 분개부탁드립니다 1 2024-07-1 0 750,000,000 신규 750,000,000 2 2024-07-1 0 11,895,930 매입신청 11,895,930 3 2024-08-1 500,000,000 0 환매체결 502,153,704 -> 이금액으로 다른법인통장입금 4 .. | |||||
| 67,847 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-11-04 | |
| 법인에서 보험회사로 매월 1,500,000 적립하고 정기적금으로 처리를 했습니다... 누계금액이 45,000,000이고 이번에 해지하면서 입금된금액이 42,000,000이면 나머지 차액을 잡손실로 처리를 하면 될까요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
