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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,948 |  통합고용증대세액공제 문의 |
법인세 | kej0*** | 2026-03-18 | |
| 안녕하세요. 24년도에 결손인데 1차연도 0.17명이 늘어서 2,465,000원 공제 안받고 이월시켰습니다. 23년도 상시근로자수 1.91 24년도 상시근로자수 2.08 25년도 상시근로자수 1.16 이런경우는 2,465,000원 다 소멸시키면 될까요? 계산 방법 궁금합니다 | |||||
| 72,947 | 질문드립니다. |
법인세 | swtax3*** | 2026-03-18 | |
| 안녕하세요. 당사는 부동산임대업과 상품유통판매업을 영위중입니다. 부동산임대매출이 전체 매출의 50%를 초과하며, 성실신고 요건에 부합하여 이번 법인세 신고시에 성실신고대상자로 신고 진행하려고 하는데, 1. 부동산임대업을 주된 사업으로 영위하기 때문에 세법상의 중소기업에 해당하지 않아서 법인세 신.. | |||||
| 72,946 | 질문입니다 |
법인세 | min0*** | 2026-03-18 | |
| 72940 추가질문입니다 제가 좀 헷갈려서 질문드립니다 부동산임대업은 중소기업감면은 안되지만 부동산/임대업으로 이월결손금 100%라고 인터넷 검색하니 나오는데요~~~100%가 아니고 80%가 맞는건가요? 부동산업에 해당되는것이 아닌건가요? | |||||
| 72,944 | 질문입니다 |
법인세 | min0*** | 2026-03-18 | |
| 회원권 계약금 지불하고, 계약해지로 못돌려 받았습니다 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 72,943 | 펀드관련 문의드립니다. |
전표분개 | lsa6*** | 2026-03-18 | |
| 해당계좌는 펀드계좌이며 결산재투자는 이자수익에 선납세금이 있습니다. 중간 7/14 환매신청까지 잔액이 맞다가 7/16 환매체결 지급금액 199,176,947원 이건이 지급되면서 잔액이 변동되었는데요. 저 변경건을 어떻게 처리해야 하는지 일반법인인데 매입신청/ 평가금액 환매체결 이런걸 다 반영해줘야하.. | |||||
| 72,941 | 질문입니다 |
법인세 | janet*** | 2026-03-18 | |
| 23년도 매출채권을 회수하지못한상태에서 24.6월 페업이 확인되었습니다. 이런경우 대손상각비(비용) 처리해도되나요? 대손처리경우 조정사항이 있을까요? | |||||
| 72,940 | 질문입니다 |
법인세 | min0*** | 2026-03-18 | |
| 부동산/임대업종의 법인사업자입니다 임대수입은 3,208,000,000정도입니다 이월결손금 100%공제가능한가요? 아니면 80%만 공제인가요? | |||||
| 72,939 | 소규모 성실신고 대상 법인에 해당 되는지 문의 드립니.. | 법인세 | god1*** | 2026-03-17 | |
| 안녕하세요 저희 법인은 주업종은 건설업 입니다 2025년도에 주업종인 공사 매출액은 "0"원입니다 그런데 출자금에 대한 배당소득 1,100,000원 이랑 가지급금 인정이자랑 24,000,000원 순수 법인 통장 이자소득 20,000원대랑 고정자산에 등록 되어 있는 차량 2대 2,350,000원 판매 하면서 발생한 유형자산.. | |||||
| 72,938 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-17 | |
| 부동산임대업종이 주업종이고 임대매출이 515,000,000 상품매출이 350,285,450 입니다...그리고 접대비금액이 25,010,450입니다.. 이런경우 접대비 한도계산시 헷갈립니다...주업종이 부동산/임대업이니 12,000,000 + 추가금액으로 한도계산을 하는 것맞나요? 이런경우...12,000,000 + 전체매출 865,285,450에 대해서 계산.. | |||||
| 72,937 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-17 | |
| 법인 건설업종이라서 건설공제조합 출자금 100좌 105,450,000 이 있었습니다. 그런데 건설면허 종료 및 반납으로 인하여 125,450,000에 대한 출자지분 반환과 함께 정산을 받았습니다...그러면 증권거래세를 신고를 해야 한다고 들었습니다.. 그러면 법인은 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나.. | |||||
| 72,936 | 임대보증금등의 간주익금조정명세서 | 법인세 | swtax3*** | 2026-03-17 | |
| 안녕하세요. 당사는 부동산임대업을 주 업종으로 영위하고 있고, 법인세 신고시 임대보증금 간주익금조정명세를 작성하려고 하니 건설비 상당액의 적수가 더 커서 익금산입해야 하는 간주임대료가 산출되지 않습니다. 이런 경우에도 임대보증금등의 간주익금조정명세서를 작성해야 할까요?? 부동산임대업에 해당한.. | |||||
| 72,935 | 고용증대 수정신고 | 법인세 | dlstjddla1*** | 2026-03-17 | |
| 2022부터 2024년까지 고용증데 수정신고하여 2025년에 입급되었습니다. 입금 금액 분개와 조정사항이 있는지요? | |||||
| 72,934 | 부가세 대손세액공제신고서 작성 방법 문의 드립니다 | 부가가치세 | god1*** | 2026-03-17 | |
| 안녕하세요 부가세 신고시 대손세액공제신고서 작성시 문의 드릴게 있어서 작성 합니다 저희 거래처가 2023년4월28일부터 2023년 11월30일까지 거래해서 매출세금계산서 총 13장 발행하고 금액이 22,234,740원을 발행을해서 조금씩 돈을 주다가 2023년 12월 31일자로 폐업을 해서 현재 잔액이 15,400,000원 남아서 중소.. | |||||
| 72,933 | 개발비 및 연구개발비 세무 처리 | 법인세 | kej0*** | 2026-03-17 | |
| 안녕하세요, 개발비 및 연구개발비 세무 처리 관련하여 아래 사항 문의드립니다. 1. 인건비의 개발비 계상 가능 여부 - 일반 급여를 개발비로 계상하는 것이 가능한지 - 가능하다면 어떤 요건(연구개발 직접 참여 등)을 충족해야 하는지 (서류를 받아야하는건가요?) 2. 개발비 계상 요건 3. 연구개발세액공.. | |||||
| 72,932 | 소득구분계산서 | 법인세 | isy0*** | 2026-03-17 | |
| 퇴직연금불입액(유보발생) 퇴직연금등지급(유보감소) DB형 연금을 가입하고 조정을 위에처럼 했는데 소득구분에서는 어떻게 처리를 해야 되나요? | |||||
