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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,018 | 감가상각비 잔존가액 회계처리 문의드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2025-02-19 | |
| 예를 들어서 기업이 폐업을 하면서 기계장치의 감가상각비 비망가액 1천원이 남았을 때 세무처리 문의 드립니다. 질문1> 개인사업자의 복식부기 의무자인 경우 1천원은 어떤 계정과목으로 대체 해야하나요? 질문2> 법인사업자일 경우에 비망가액 1천원은 어떤 계정과목으로 대체 해야 하나요? | |||||
| 69,017 | 고용증대세액공제 관련 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2025-02-19 | |
| 먼저 항상 소중한 답변 감사드립니다. <질의 내용> 2021년(1기차)에 직전연도 보다 인원이 증가하여 처음으로 고용증대 세액공제를 받았습니다. 청년2명 , 청년외 1.91명 합계 3.91명으로 청년이 증가하여 상시합계 인원 증가가 0.91명증가로 인하여 1차연도 세액공제는 10,010,000원을 받았습니다. .. | |||||
| 69,015 | 안녕하세요. 비거주자 원천징수관련해서 문의드립니다.. | 법인세 | sungh*** | 2025-02-19 | |
| 미국에 있는 미국현지인이 국내법인의 홍보를 미국에 해주는 대가로 미국에서 발생하는 매출의1%를 지급하기로했습니다. 미국현지인에게 지급하는 금액에 대해서 국내에서 원천징수를해야하는지 궁금합니다. 현지인으로 비거주자이므로 원천징수 의무없이 송금증으로 경비처리를 하려고했는데. 한-미조세조.. | |||||
| 69,014 | 24년 12월 법인카드 25년 2월취소시 기존건 분개문의드.. | 계정과목 | lsa6*** | 2025-02-19 | |
| 카드를 잘못사용하여 사적이용을 법인카드로 해 카드를 25.02월에 취소하였습니다. (사용은 24.12월) 해당금액 80만원을 비용처리를 하면 안될거 같은데 처리할때선급금등으로 두면되나요? | |||||
| 69,013 | 미군부대 영세율 문의 | 부가가치세 | pooh1*** | 2025-02-19 | |
| 건설업을 영위하는 법인입니다. 이번에 미군부대 건축공사를 하도급 받아 공사를 진행하게 되었습니다 이러한 경우 영세율매출에 해당이 되는줄 알고있는데 저희가 공사부분중 전기설비관련공사를 A업체에게 재 하도급을 하였습니다 이러한 경우 A업체도 영세율매출에 해당하는지요? | |||||
| 69,012 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-02-19 | |
| 1. 퇴직급여충당금환입은 시산표상 어느 부분에 표시가 되나요? 손익계산서상 어느 부분에 표시가 되나요? 2. 퇴직급여추계액을 가지고 퇴직급여충당금부채설정시. 실제 법인통장에서 나간금액은 퇴직급여충당금부채조정명세서상에서 기중 퇴직급지급액(8번에 입력하고) 9번 차감액이 마이너스 금액이면 세무조정을 어떻.. | |||||
| 69,011 | 서비스업/ 휴대폰수리 업 개인사업장 중소기업취업자감.. | 종합소득세 | totw*** | 2025-02-19 | |
| 업종코드:922103 서비스업/ 휴대폰수리 업 개인사업장 중소기업취업자감면 가능한가요? | |||||
| 69,009 | 정액 상각율, 내용연수 | 결산 | bangga1*** | 2025-02-19 | |
| 정액법 감가상각간련 문의 드립니다. 건물 취득에 대한 상각비(30년 적용) 계산 할 때, 보통 (1) 취득가(900) ÷ 30년= 30 의 방식으로 계산을 했는데요. 상각율 기준으로 하면 아래와 같이 상각범위액이 나옵니다. (2)취득가(900)×상각율0.034=30.6 이 나옵니다. 감가상각의 흐름이 잘 이해가 되지 않아 .. | |||||
| 69,006 | 업종관련 간이사업자문의 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2025-02-19 | |
| 개업예정인 신규사업자문의입니다. 기름짜는 기계를 매입했고,(5천만원) 참깨,들깨를 가져다가 참기름,들기름을제조해서 판매할 예정입니다. 제조업중 떡방앗간은 간이사업자가 가능하다고하는데, 창업하려는 기름짜는이 사업또한 간이사업자가 가능한가요? 추가로 통신판매소매업을 허가받아서 온라인에서도 판.. | |||||
| 69,005 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2025-02-19 | |
| 법인입니다, 이번에 비용이 많아서 감가상각 비용처리 안하려고 하는데요 자산중에 비영업용 승용차가 있는데 이거는 강제상각으로 알고있는데 이경우 승용차만 감가상각해서 장부상에 기재 하고 조정해야 하나요 아니면 장부상에도 반영안하고 조정할때 비영업용승용차명세서에 반영해서 조정사항에.. | |||||
| 69,004 | 2월말까지 제출하는 지급명세서 | 종합소득세 | han5*** | 2025-02-19 | |
| 안녕하세요 *2025년2월말일까지 제출하여야 지급명세서 (질의사항) 1)사업소득간이지급명세서를 매월 제출하였는데요...별도로 (연간집계표)사업소득지급명세서를 제출해야되는지요? 2)일용근로지급명세서를 매출 제출하였는데요... 별도로 (연간집계표)일용근로지급명세서를 제출해야되는지요? | |||||
| 69,003 | 질문입니다. | 급여 | min0*** | 2025-02-18 | |
| 1. 총급여 115,800,000 근로소득금액 100,734,000이면 신용카드세액공제를 받으려면 신용카드를 얼마이상 사용해야 하나요? 그리고 24년 특례기부금 106,150,000 종교단체외 기부금 32,400,000이면 세액공제 및 이월이 어떻해 되나요? 2. 월세 월 50만원인데 아파트장기충당수선비등 부대비용을 차감하고 월세 지불(보.. | |||||
| 69,002 | 월세세액공제 질문입니다. 지연납부한 월세도 공제 가.. | 종합소득세 | yujih*** | 2025-02-18 | |
| 수고 많으십니다. 2024년 연말정산을 하다가 월세세액공제를 하는 과정에서 2024년 12월 월세를 2025년 1월에 지급한 적이 있습니다. 즉, 2024년은 11개월치 월세만 이체됐고, 2025년은 13개월치 월세가 이체 되겠죠. 그렇다면 2024년 연말정산할 때 2025년 1월에 이체한 2024년 12월 월세.. | |||||
| 69,001 | 사업자등록전 매입세액공제 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2025-02-18 | |
| 개업일이 4월입니다. 2,3월에 카드로구입한 사업관련비용은 부가세매입세액공제가능한가요? | |||||
| 69,000 | 장학재단의 법인지분율을 증여할때에 증여세와 상속세 | 법인세 | ei63809*** | 2025-02-18 | |
| 안녕하세요 법인을 운영하는 사업자인데 법인지분율이 본인40% 부친40% 모친6% 자녀4% 되어있습니다 부친의40%지분을 법인대표가 운영하는 장학재단으로 증여를 받게 된다면 증여과세는 어떻게 되는지요? 법인의 미처분이익잉여금 누적액이 60억정도가 있습니다. 장학재단비영리법인이 지분을 증여 받으면 어떠한 .. | |||||
