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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,412 | 몇년전 전자세금계산서 수정발급 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2021-12-20 | |
| 2017년도 전자세금계산서 발급(사업자번호오류) 2021년도 현재 잘못된 것을 알고 전자세금계산서 수정발급 하려 하는데 가능한지 아니면 다른 방법이 없는지요?바쁘시더라도 빠른답변 부탁드립니다. | |||||
| 52,411 | 성실신고사업자 차량관련 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2021-12-20 | |
| 질문1 성실신고사업자 입니다. 2021년도 매입세금계산서로 차량구입을 두대 하였는데 1대만 올리고 1대는 안 올려도 무방한지 아니면 무조건 업무전용자동차라서 감가상각을 의무적으로 5년하고 비용도 1대는 15000만원 1대는 보험가입이 안되면 50만 비용인정되고 50%는 자동적으로 소득금액에 가산하는지요? 질문2 아버.. | |||||
| 52,410 | 대표자 인정상여 소득처분 소득세납부 | 계정과목 | pck*** | 2021-12-19 | |
| 법인회사 업무용승용차 업무사용 한도초과로 (대표자 인정상여) 처분 했고 연말정산(근로소득 원천징수 영수증에) 인정상여 추가 하여 수정신고 지급명세서 제출까지 했습니다. 인정상여 처분만큼 추가하니 수정(전,후)차액이 발생하여 대표자로부터 차이난 금액을 대표자로부터 통장으로 받았는데 "받.. | |||||
| 52,409 | 차량운반구(고정자산)장부상금액 착오시 | 법인세 | pck*** | 2021-12-19 | |
| <법인회사입니다.> 18년에 차량운반구(승용차)구입으로 장부상 차량운반구계정에는 (예)55,000,000 으로 잡혔는데 고정자산 등록에서(정액법5년상각) 50,000,000으로 착오입력해서 18년부터 500백만원이 빠진 감가상각비를 계산해 놨습니다. 고장자산관리대장(미상각감가상각명세서)과 합계잔액 시산표를 비교하.. | |||||
| 52,408 | 차량운반구 구입시 제비용 관련 | 계정과목 | pck*** | 2021-12-19 | |
| 차량구매시 차량가격(세.계)매입이 들어오고 그외 탁송료,취득세,채권매각비용,번호판,등록시 증지대, <구매후인도시 보험료 3,300원정도>, <등록 대행수수료5만원정도> 등? 있는데 질문1) 이 모든 비용을 "차량운반구"로 잡나요? 질문2) 저위에 나열한 것중 차량운반구로 잡.. | |||||
| 52,407 | 지역주택조합입주권 양도세 비과세판정시 주택수 포함.. | 양도소득세 | totw*** | 2021-12-17 | |
| 종전주택을 서울에서 2015년에 취득하고 신규주택을 대구 수성구에서 2016년에 취득후 대구수성구주택이 지역주택조합으로 사업계획승인은 2018.08월에 되었습니다 질문1 이때 지역주택조합으로 사업계획승인되었을때는 부동산취득할수 있는 권리이므로 양도세 1세대1주택 비과세 판정시 지역주택조합입주권은 주택.. | |||||
| 52,405 | 신규주택 지역주택조합 주택을 취득시에 일시적 2주택.. | 양도소득세 | totw*** | 2021-12-17 | |
| 종전주택을 서울에서 2015년에 취득하고 신규주택을 대구 수성구에서 2016년에 취득후 대구수성구주택이 지역주택조합으로 사업계획승인은 2018.08월에 되었습니다 일시적 2주택 비과세 종전주택 처분기한(1년 or 3년 )판정시 신규주택(대구주택)의 계약일(2016년)기준으로 판단하나요? 아니면 사업계획승인.. | |||||
| 52,404 | 고용증대세액공제 | 종합소득세 | rhaehfwj*** | 2021-12-17 | |
| 청년외 근로자가 A회사, B회사에 이중근로를 하고 있습니다. A라는 회사에서 이중근로 근로자가 고용증대 세액공제를 받을시 생길수 있는 문제점이 있을까요 ? | |||||
| 52,403 | 특허권 설정 | 법인세 | corr*** | 2021-12-17 | |
| 안녕하세요. 당사는 특허관련하여 특허법률사무소등에 약 18백만원 지급을 하였습니다. (특허출원료, 관납료,심사료등) 그후 감정평가 법인으로부터 본 특허 감정가액이 20백만원이라고 감정을 받았습니다. 특허법률사무소에 지급한 금액은 우선 선급금으로 잡았는데요... 추후 선급금을 특허권으로 대체하려고 하는데.. | |||||
| 52,401 | 4대보험 분개 | 전표분개 | sju5*** | 2021-12-17 | |
| 신입세무대리인입니다. 4대보험 정리 분개중에 너무 헷갈려 문의드립니다. 02월달에 4대보험을 총 4,164,050원을 납부하셨습니다. 분개를 하자면 건강장기요양 납부 1,807,920원 그 중 예수금 637,070원 국민연금 납부 1,858,220원 그 중 예수금 794,700원 고용보험 납부 327,810원 중 예수금 110,400원 에 산재보험료 .. | |||||
| 52,400 | 4대보험 납부 | 전표분개 | sju5*** | 2021-12-17 | |
| 안녕하세요, 신입세무대리인입니다. 거래처 사장님 4대보험 정리분개 중인데 납부를 덜 하셨는지 금액이 부족한데 이럴경우 분개를 무엇으로 잡아두나요? | |||||
| 52,399 | 성실신고사업자 차량관련및 기타등등 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2021-12-17 | |
| 질문1 2021년도 성실신고사업자 입니다 차량(업무전용자동차)1대와 1대가 더 있는데 이런 경우 업무자동차보험가입이 되어있지 않다면 50%만 경비를 털수 있나요 그럼 소득에 전체경비100%(차량감가상각, 비용)에 50%뺀 나머지는 소득금액에 합산해서 소득이 많아지나요? 질문2 아버지명의로 되어있는 차량할부를 매월 지급.. | |||||
| 52,398 | 직원출장 숙박비 처리 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2021-12-17 | |
| 업태가 건설업이며 통신장비를 설치해주는 일을 하고 있습니다. 그래서 직원들이 출장을 다니면서 일을하다보면 지방에서 숙박을 하는 경우가 많습니다. 그래서 모텔에서 숙박을 하는데요 이 때 신용카드로 결재를 하면 부가세 신고 때 신용카드 매입세액공제를 받을 수 있나요? 그리고 계정과목은 여비 교통비로 처리하.. | |||||
| 52,397 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2021-12-17 | |
| 법인사업자입니다. 차량 취득가액 25,864,677 감가상각누계액 23,454,132 올란도 차량이나..예전에 사서 정률법 5년으로 감가상각했습니다. 총 매매대금 4,100,000(부가세 포함)에 차량을 팔았습니다…그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 52,396 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2021-12-17 | |
| 법인사업자입니다. 토지취득가액 2,374,497,822 건물취득가액 432,027,288 감가상각누계액 55,803,523 미상가잔액 376,223,765입니다. 법인지점 건물을 매각을 했습니다.…21년 11월에 부동산매매계약서를 작성했습니다. 토지면적 2014.8㎡/건물면적 1662.48㎡ 총 매매대금 2,500,000,000이며 21년 11월에 계약금 50,.. | |||||
