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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,140 | 과면세 안분 분개문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2022-03-29 | |
| 공제되는차량 구매시 차량100,부가세10 / 현금110 불공제차량 차량 110 / 현금110 으로알고있습니다. 여기서 공제되는차량의경우 과,면세 안분할때 공통매입세액해서 나온비율만큼 다시 비용처리해야할때 차량2 / 부가세대급금 이아닌 차량유지비 2 / 부가세대급금으로해줘야하나요? | |||||
| 54,139 | 고용증대세액공제 | 법인세 | kym*** | 2022-03-29 | |
| 1.고용증대세액공제가 24년까지 연장되었는데요 그럼 비교를 2018년 처음 시행되었을때부터 24년까지 매년 비교를 하는건지... 2. 21년도에 인원이 감소해서 추징을 했는데요 감소금액을 제외하고도 이월금액이 남았을때 공제를 받아도 되는건지.. 3.사회보험료 세액공제이월분은 모두감소를 했어요 21년도 귀속분에 공제.. | |||||
| 54,137 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-29 | |
| 법인이나 개인사업자 1. 중소기업특별세액감면은 10년이상 계속사업한경우만 가능한가요? 아니면 법인이든 개인이든 신규사업자도 중소기업특별세액 감면 되나요? 2. 2017사업연도부터 10년이상 계속사업한 소득세법 제 59조의 4제 9항 규정에 의한 성실 개인사업자로서 소득금액 1억원 이하인 경우 감면율을 10% 추가하여.. | |||||
| 54,134 | 감가상각비방법변경신청및내용연수변경신청서 제출시 | 법인세 | ei63809*** | 2022-03-28 | |
| 안녕하세요 제조업 인쇄업인인데요 현재 감가상각비를 5년 정율법으로 신고하지 않고 당초17년도 개업시 처리하여 한번 감가상긱비 처리하고 계속 결손이였다가 이번에 이익이라 감가상각비를 공제하고 싶은데 5년의 정률법이라 감가상각비가 너무많이 공제되어 손익이 나쁘게 나와서 감가상각비내용년수변경과 상각방.. | |||||
| 54,133 | 저축성보험료 만기해약 환급금 | 전표분개 | ty8*** | 2022-03-28 | |
| 안녕하세요? 당사에서는 보험사에 납입하는 저축성 보험이 한개 있습니다. 그 저축성 보험료는 매월 납입하고 있습니다. 그 저축성보험료는 적립금 \900,000 과 소멸성 보험료\100,000로 이루어져 있습니다. 저축성 보험료를 납입할 때는, 차)기타제예금 1,000,000 / 대)보통예금 1,000,000 으로 분개하는데요... | |||||
| 54,132 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-28 | |
| 수기로 부가세수정신고시 수정전을 빨간색으로 수정후를 검은색으로 신고하면 되나요? | |||||
| 54,130 | 주식등상황명세서 문의 | 법인세 | dduck*** | 2022-03-28 | |
| 법인이 자기 주식을 보유하고 있는 경우에 지배주주와의 관계코드는 어떤 걸 넣어야 하나요? 참고로 대주주(과점주주)는 별도로 있으며 자기 주식 보유 비율 10%를 조금 넘습니다. | |||||
| 54,129 | 자료추가 | 법인세 | kiw*** | 2022-03-28 | |
| 54,091 번에 대한 자료를 다시 올립니다. | |||||
| 54,127 | 고용증대 | 법인세 | ma*** | 2022-03-28 | |
| 연도 구분 전년 당년 증감 2018 청년등 36 40 4 청년외 70 77 7 합계 106 117 11 2019 청년등 40 42 2 청년외 77 80 3 합계 117 122 5 2020 청년등 42 32 -10 청년외 80 82 2 합계 122 114 -8 2021 청년등 32 37 5 .. | |||||
| 54,126 | 장기채권 | 법인세 | ma*** | 2022-03-28 | |
| 10년도 외상채권 소멸시효가 지난 채권은 대손상각비 / 외상매출금으로 처리후 조정에서 부인해주면 문제는없는건가요? 법인세법 외상매출금2년이상 경과에 해당이 안되는 채권인가요? | |||||
| 54,125 | 비영리법인 | 결산 | re*** | 2022-03-28 | |
| 비영리법인(사단법인)이고 현재 외부회계감사 준비중입니다. 저희 차량은 따로 소유하지않고 렌트를 해서 이용중입니다(지급임차료 로 비용지급) 렌트비에 보험료가 포함되어있는데 보험료 내역이 외부회계감사때 자료가 필요할까요? | |||||
| 54,124 | 고용증대세액 이월잔액 문의 | 법인세 | ey11*** | 2022-03-28 | |
| 안녕하세요 20년대비 21년 고용이 감소하여 추가납부 400만원을하고 20년 최저한세로 이월된 세액공제액이 500만원 있는경우 20년관련 이월액500만원은 소멸되는것인가요 이월되는것인가요? | |||||
| 54,123 | 고용증대 추가납부에때른 농어촌특별세액 환급액문의 | 법인세 | ey11*** | 2022-03-28 | |
| 안녕하세요 고용인원이 감소하여 공제받은금액을 추가납부하게되었습니다. 이경우 농어촌특별세 20% 환급액은 1) 2020년 경정청구 2) 21년 납부세액에서 충당 3) 농어촌특별세신고서 2호서식 작성후 당기법인세 납부 농어촌 특별세는 따로 환급 21년 납부세액에서 충당해야한다면 어떤신고서를 작.. | |||||
| 54,122 | 조세협약 국내원천소득 문의 | 원천징수 | molra*** | 2022-03-28 | |
| 조세협약(싱가포르) 국내원천소득 관련하여 문의드립니다. 1. 10,000,000원의 사용료 용역료를 지급할 경우, 총액의 5퍼센트를 초과하지 아니한다라는 조항에 포함하는 한국의 조세는 1)소득세,2)법인세,3)농어촌특별세, 그리고4)지방소득세라고 명시되어 있습니다. 지방소득세가 조항에 포함되어 있을 경.. | |||||
| 54,120 | 2년이상 외상매출금 | 법인세 | ma*** | 2022-03-28 | |
| 중소기업의 외상매출금 등으로서 회수기일이 2년 이상 지난 외상매출금 대손처리 2년 이상은 15년도 외상매출금도 가능하다는 건가요? 2년이상은 장기미수채권도 가능한다는 의미인건가요? | |||||
