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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,119 | 주식등변동상황명세서 | 법인세 | rpggo0*** | 2022-03-28 | |
| 안녕하세요. 2020년 신설법인입니다. 신설법인 경우 주식등변동상황명세서를 제출해야하나요?? 주식이 변동이 있을때만 신고하는줄 알고 작년에 제출하지않았습니다 수정신고를 해야하나요?? 아니면 이번 법인세신고때 제출해야하나요?? 가산세는 어찌되나요?? 감사합니다 | |||||
| 54,117 | 소유권이전 영수증 및 계산내역 | 종합소득세 | enff*** | 2022-03-28 | |
| 수고많으십니다. ※아래 첨부파일 참고바랍니다. 질문1. 아래 계산항목중에서 대표자가 사업자등록전이라서 본인 개인카드로 2020년 09월17일에 교육세 28,000,000원 농특세 14,000,000원 합계 42,000,000원을 결제하셨습니다. 또 대표자 개인현금영수증으로 기본보수액 2,000,000원에 부가세 별도 200,000원.. | |||||
| 54,114 | 미성공사 수익인식후 세금계산서발행 분개 | 법인세 | han5*** | 2022-03-28 | |
| 안녕하세요 당사는 건설법인입니다 *2021년12월결산시 차) 공사미수금 1.1억원(부가세포함)/ 공사수입(진행율) 1억으로 부가세예수금 0.1억원 회계처리후 *2022년 1월15일에 세금계산서를 발행했습니다 (질의사항) 위와같은경우 2022년1월15일에 .. | |||||
| 54,113 | 고용증대세액공제 임원 | 법인세 | totw*** | 2022-03-28 | |
| 나이는 50세이고 법인의 30%지분을 보유하고 있으나 최대주주는 아닙니다 이사같은 임원도 아닙니다 고용증대세액공제 가능한가요? 주식가지고 있으면 상시근로자에 포함 되지 않는건가요? | |||||
| 54,112 | 질문드립니다 | 법인세 | kiw*** | 2022-03-28 | |
| 서울에 소재하고 있는 도.소매 법인입니다 중소기업감면이 매출액으로 변경되기 전에는 종업원수 초과로 감면을 적용받지 못하였고 2. 매출액으로 변경된 후 부터는 50억 미만으로 중소기업감면을 적용 받았습니다 3.2020년부터 매출액이 50억원이 초과되어 중소기업감면을 적용 받을 수 있는지 21년도에도 506백으로 5.. | |||||
| 54,111 | 질문드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2022-03-28 | |
| 국내법인이 제품을 개발하기 위하여 외국에 있는 거래처에 1억원 상당액의 개발비 명목으로 2020년에 선지급한 내역이 있습니다. 그런데 2021년에 와서 결국 개발에 실패하여 국내법인은 1억원을 회수를 못하고 전부 비용으로 날라갔습니다. 위 사항일 때 국내법인은 1억원에 대해서 어떤 계정과목으로 비용처릴 해.. | |||||
| 54,110 | 외국인 출국만기보험 회계처리는 어떻게 해야 하나요?.. | 전표분개 | k9830*** | 2022-03-28 | |
| 삼성화재 (차) 보험료(또는 선급비용) (대) 보통예금 보험료는 비용이니 선급금으로 하면 자산으로 인식하나요? 아님 퇴지금보험 예치금으로 해야할까요? ​ 3. 출국만기보험료 (차) 퇴직보험예치금 (대) 보통예금 | |||||
| 54,109 | 중소기업특별세액감면 해당업종인지 문의드립니다. | 결산 | khyejin0*** | 2022-03-28 | |
| 화물운송업 하는 업종인데 중소기업특별세액감면 해당되는 업종인지 문의드립니다. | |||||
| 54,108 | 중고 업무용승용차 감가상각비 | 종합소득세 | abc*** | 2022-03-28 | |
| 개인사업자입니다 ( 전문직 또는 성설신고대상확인자등 아님) 2021년 7월에 중고 업무용승용차를 5,000,000원에 구입하고 세금계산서도 받았습니다 (부가세 500,000) 업무용승용차 취득가액을 5,000,000원으로 하여 5년 정액법으로 감가상각비 계상할려고 합니다 신차가 아니고 중고차인경우에 위와.. | |||||
| 54,107 | 저당권설정시 국민주택채권거래 영수증 회계처리 | 전표분개 | dntj*** | 2022-03-28 | |
| 은행에서 대출실행 시, 저당권설정 용도로 국민주택채권 거래영수증을 받았습니다.(파일첨부) 실제 송금액은 1,059,250원입니다. 영수증에 선급이자, 법인세, 주민세가 기재되어 있는데 어떻게 분개를 해야 하는지 궁급합니다. | |||||
| 54,106 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-28 | |
| 법인사업자입니다 상품매출과 제품매출 2가지 매출이 있습니다 상품매출은 48억원이고 제품매출은 30억원정도 됩니다 지방입니다 그러면 중소기업특별세액감면이 어떻해 되나요? 각각 몇%감면을 받아야 할까요? 소기업으로 보고 감면을 받는건가요? | |||||
| 54,105 | 중소기업특별세액감면 서비스-사업시설 유지 관리업 | 법인세 | totw*** | 2022-03-28 | |
| 하단 법인이 업종코드 749935 서비스-사업시설유지관리업 매출이 분양홍보관에 시설을 임대해주고 받는 매출이 대부분입니다 이때에도 중소기업특별세액감면이 될까요? 서비스 서울이므로 20%가 맞나요? | |||||
| 54,104 | 개인회사의 국세청홈택스 사업용계좌 등록 및 해지 | 종합소득세 | enff*** | 2022-03-28 | |
| 수고많으십니다. 질문 1.저희가 개인사업자등록증을 내고 국세청 홈택스에 사업자등록번호와 관련하여 주로쓰는 계좌 즉 사업용계좌를 등록하여 입출금을 사용하였습니다. 그런데 이제 사업이 종료 즉 사업자등록증을 폐업하고 나서 다른사업자 번호에 사업용계좌로 그 계좌를 사용하려고하는데 가능한가요? 질문 2. .. | |||||
| 54,100 | 요 | 계정과목 | cpf*** | 2022-03-28 | |
| 법인세 납부 하고나서 분개를 어떻게 해야 할까요 법인세 중간예납액이 26558580원이고 법인세할지방소득세 선납세금이 10200원 이번에 납부한 법인세가 2297460원 농어촌 특별세가 7238850원 법인지방소득세가 6825810원 입니다 그럼 분개를 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 54,099 | 특수관계자간거래명세서작성관련 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2022-03-28 | |
| A법인이 주주 1과 2에게 매출세금계산서 상품 40,000(vat별도) 매출(판매) 하였습니다. 법인조정계산서 마감시 더존의 MRI 에서 특수관계자간거래명세서작성관련하여 작성 필요할 수 있다고 뜨는데요. 소액이라 작성을 안하면 불이익이 있나요? | |||||
