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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,928 | 기한후 신고(원천세) 납부 | 원천징수 | enff*** | 2022-03-22 | |
| 수고많으십니다. 질문1.저희는 개인사업자이구요.시행사입니다. 원천세 신고관련 문의입니다. 제가 2021년도에 월급여대장을 봤을땐 대표자의 4대보험 탈퇴및 건강보험료+요양보험료 환급분만 있는상태였습니다. 2020년도에 직원있었을거란 생각을 못하고있다가 이제 회계사무소에 전표를 넘겨야 해서 다시한번 보던.. | |||||
| 53,927 | 회수기일이 6개월 이상 지난 채권가액이 30만원 이하(.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-22 | |
| 20.02.11에 개정된 회수기일이 6개월 이상 지난 채권 중 채권가액이 30만원 이하(채무자별 채권가액 합계액 기준으로 한다.) 라고 되어있는데요. 그럼 매출이 발생되고 예를들어 A사업자로부터 20년 5월12일 100만원 매출 세금계산서 발행 80만원 입금 20만원 21년까지 못받은 상태라면 잔액이 20만원인.. | |||||
| 53,926 | 전문건설공제조합 출자금 | 결산 | gns*** | 2022-03-22 | |
| 안녕하세요 ~ 출자금계속똑같은 금액으로 이월되어왔는데 올해 융자채무확인및 연말결산 자료송부 내역서를 보니 출자좌수 * 1좌당금액 계산하니 장부금액이랑 계산한금액보다 2,453,080 차이가 있는경우 어떤식으로 분개를 잡아줘야하는지 궁금합니다 | |||||
| 53,925 | 서비스 세탁업 감면 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-03-22 | |
| 서비스 세탁업인데요 법인사업자 입니다. 중소감면이나 혹시 다른 감면혜택이 있는지요 경북 경주시에 사업장을 두고 있습2니다. | |||||
| 53,924 | 무상증자 관련 질문 입니다. | 법인세 | gwxd*** | 2022-03-22 | |
| 이익준비금으로 자본금을 증자 하려고 합니다. 20년 결산 당시 준비금 쌓어 있지 않은 상태에서 21년 8월에 등기와 이사회의록만 정리한 상태에 21년 결산 재무제표 안에 자본금이 변경하려 합니다. - 전년도 이익잉여금처분계산서에 반영 안되어 있는 이익준비금을 올해 전기이익잉여금 처분계산서에서 임의 수.. | |||||
| 53,921 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-22 | |
| 1. 조정후 수입금액명세서 작성시에.. 수입금애과의 차액내역장성시에서 자산매각부분에...유형자산및무형자산매각과 그밖의 자산매각액...이 있는데..유형자산 및 무형자산매각에..차량이나 건물등 매각시 작성을 했습니다..그러면....그밖의 자산매각액은 어떤경우에 작성하나요? 2.법인세 과세표준및 세액조정계산서.. | |||||
| 53,920 | 대표자 인정상여 | 법인세 | osi7a*** | 2022-03-22 | |
| 안녕하세요. 원천징수영수증에 인정상여 관련하여 업무용승용차를 많이 써서 손금불산입되어지는 것 외에 가지급금이 인정이자 접대비 손금불산입 등도 원천징수이행상황신고 시 인정상여로 신고해야하나요? | |||||
| 53,918 | 결손금소급공제 해당유무 | 법인세 | magic1*** | 2022-03-21 | |
| 법인사업자이며 부동산 전대업을 하고있습니다 부동산 임대((전대) 사업자도 결손금소급공제 가능한지 문의드립니다 매출액 928,000,000 참고자료 부탁드립니다 | |||||
| 53,917 | 계정과목 문의 | 계정과목 | ey11*** | 2022-03-21 | |
| 안녕하세요 법인에서 전환사채약정서를쓰고 인출된 금액이 있습니다. 어떤계정과목으로 잡아주어야 하는지 문의 드립니다. | |||||
| 53,915 | 법인차량 매각 미처리 관련 | 법인세 | 2001cha*** | 2022-03-21 | |
| 서비스업을 운영하고 있는 법인사업자입니다. 2016년 8월. 차량을 팔고 결산시에 회계처리를 하지 않았습니다. (세금계산서도 발행하지 않았고, 차량에 대한 감가상각도 하지 않았습니다.) 이 사실을 2021년 결산 당시에 알게 되었는데, 어떻게 회계처리를 해야하나요? 2021년 장부상에 감가상각누계액은 대.. | |||||
| 53,914 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-21 | |
| 업무용승용차 관련비용명세서 작성시.. 1. 임차기간은 21년도 기간만 적는것이 아니라..실제 임차한 시점(19년부터 임차했다면..19년부터..21년까지로 임차표시를 해야 하나요? 2. 우리 법인의 고정자산등록한 자산(법인소유의 자산)에서 업무용승용차 관련비용명세서 작성시….12번 감가상각비는 실제 자산에 있는 감가상.. | |||||
| 53,913 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-21 | |
| 19년 8월부터 리스를 시작했고…19년도엔 리스한도초과 없고, 20년도에 리스 한도초과 10,126,072/21년도에 리스한도초과10,126,072 이고 리스료에 대한 유지비용 3,750,000 + 차량보험료 1,300,000입니다. 이런경우..리스료에 대한 차량유지비및 부대비용도 한도초과안나오는 것 같은데..맞나요? 그리고 업무용승용차관.. | |||||
| 53,912 | 대손충당금문의 | 결산 | gns*** | 2022-03-21 | |
| 안녕하세요 ^^ 20년미수금949,471,283 대손충당금 9,944,706 대손충당금 환입을 안해주고 넘어어요 21년미수금 1,314,121,574 대송충당금 9,944,706 올해결산시 분개를 어떤식으로 해줘야하나요?? | |||||
| 53,911 | 중소기업 대손상각비 처리? | 법인세 | spc*** | 2022-03-21 | |
| 제조업을 영위하는 중소기업입니다. 2019년 4,5,7월에 물품을 판매하고 현재까지 해당 대금을 수령하지 못했습니다. 종소기업의 경우 2년이 지나면 해당 미수령한 해당 채권에 대해서 대손처리가 가능하다고 알고 있습니다. 이 경우.. 2021년 법인세 신고시에 미수령한 총 금액 330만원중 공급가액 300만원 장부.. | |||||
| 53,910 | 배당금 수익과 투자자산평가이익 | 법인세 | huv1*** | 2022-03-21 | |
| 또 질문 드립니다 건설이나 기계조합에서 배당금과 출자금에대한평가로 발생된 금액에 대해 1. 배당금 같은경우는 통장에 들어오니 차)보통예금 *** / 대) 배당이익 *** 이렇게 분개했는데 법인조정시 배당이익을 익금불산입 해야 됩니까? 어떻게 해야 됩니까? 가지급금이 있을경우 상황이 틀린가요?.. | |||||
