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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 51,697 | 계정과목/분개 문의 | 계정과목 | mihee*** | 2021-10-22 | |
| 이번에 사무실 이사를 하게 되었습니다. 1. 현임차인의 집기를 인수하게 되어 비품으로세금계산서를 받았는데, 계정과목/분개를 어떻게 하면 될지 문의 드립니다. 2. 인테리어 업체에세 선금관련 세금계산서를 발급받았습니다. 이경우에도 계정과목/분개를 어떻게 하면 될지 문의 드립니다. | |||||
| 51,696 | 수입신고필증의 기장여부 | 전표분개 | pwcd*** | 2021-10-22 | |
| 당사가 해외에서 구매한 기계장치에 문제가 생겨서 이를 수리해야합니다. 무상 A/S라서 해외에서 part를 수입해와서 교체하면 끝인데요 회계처리가 문제입니다. 수입 신고가 정상적으로 되어 우리가 part를 수입한 것으로 관세청에 기록이 되어있는데요 우리는 이것이 무상으로 되는 건이라서 이에 대응하는 계.. | |||||
| 51,695 | 퇴직금 | 퇴사 | dhr1593*** | 2021-10-22 | |
| 퇴직금 산정시 기본금, 시간외수당, 직무수당, 야간근로, 그외수당등 퇴지금에 포함되는지? 조금구체적으로 알고 싶네요? | |||||
| 51,693 | 질문 | 전표분개 | aoao0*** | 2021-10-21 | |
| 음원(무형자산)을 매각했습니다. 기초가액 630,000,000 감가(전기말)560,000,000 감가(2021.01-04) 70,000,000 현재 자산잔액 0 매각일 21.08.13 매각금액 1,650,000,000 (공급가액 : 15억, 세액 : 1.5억) 이런경우 무형자산 매각분개를 어떻게 하나요? | |||||
| 51,692 | 9인승 카니발 주유대 | 부가가치세 | ec*** | 2021-10-21 | |
| 일반 법인입니다. 9인승 카니발을 렌탈하여 업무용 차량을 사용하고 있습니다. 주유대 매입세액공제(카드) 가능하나요? | |||||
| 51,691 | 최저임금과 수습기간 최저임금 | 급여 | dhr1593*** | 2021-10-21 | |
| 2021년 기본급(최저임금)으로 1,830,000원 신고하고 있는데 수습기간 2021.3.26-9.30일까지 그리고 10월분부터는 연봉으로 협상이 된다면 1.퇴직금지급시기는 수습기간도 적용되나요? 2.최저임금에 식대100,000원 자가운전200,000 제외인가요? 3.연봉협상이 이루어진다면 개월수로 나누어서 세전으로 신고하면 되나요? | |||||
| 51,690 | 중계무역자 실수로 인한 매출 귀속 문의 | 부가가치세 | zzang92*** | 2021-10-21 | |
| A=일반내국법인 제조업체 수출자(화주) B=중계무역자 C=해외거래처(최종수령인) 안녕하세요 문의 드립니다. 7월에 수출이 2건이 발생하였는데, 수출신고필증/BL/인보이스상 수출자(화주)는 A로 정상적으로 기재가 되어있습니다. 근데 9월에도 수출이 1건 발생하였는데, 중간에 중계무역 담당자가 바뀌면서 실수로.. | |||||
| 51,689 | 영세율적용문의 및 증빙서류 | 부가가치세 | ey11*** | 2021-10-21 | |
| 안녕하세요 저희가 외국업체와 인보이스 작성후 물건을 해외로 보낸것이 아니라 국내->국내로 배송후 받으신분이 물건을 직접가지고 해외로 출국하셨습니다. 출국시 별도신고건은 없고 인보이스와 외화로받은 증명서만있는대 이부분 영세율 적용이 가능한가요? 가능하다면 첨부서류는 외화입금증명.. | |||||
| 51,688 | 사업자등록이 필요한지 여부 | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-10-21 | |
| 본점이 있고 본점이 서울에서 멀어 영업팀과(제품을 팔거나 제조 하지않음) 제품개발팀만 있는 임차 사업장이 있습니다. 실제 제품판매가 이뤄지거나 제조하지 않는경우 사업자등록을 낼 필요가 있는건가요? | |||||
| 51,687 | 계정과목 | 계정과목 | ec*** | 2021-10-21 | |
| 자산운용사입니다. 부동산개발 오피스텔개발 equity 공동투자금 6억 집행하였습니다. (특수목적법인이 설립되지않아 상가매매로 개인에게 일부 선집행) 계정과목은 부탁드립니다. | |||||
| 51,686 | 사업자단위과세전 지급명세서 제출관련 문의드립니다. | 연말정산 | lsa6*** | 2021-10-21 | |
| 기존 본지점 사업장이며 각각 원천세신고 각각 지급명세서 제출을 해왔습니다. 12월 10일까지 사업자단위과세를 신청을하여 22년 1월부터 사업자단위과세로 본점사업장 사업자번호로 관리를 하려고 합니다. 문의1 21년까지 신고한 본지점의 원천(근로소득/사업소득/이자소득등)은 기존 본지점사업장에서 제출을 하면.. | |||||
| 51,685 | 재화의 공급시기 | 부가가치세 | lmy2*** | 2021-10-21 | |
| 안녕하세요 저희는 수출업을 하고있는 법인사업장입니다. 거래하고 있는 거래처 구매 확인서 발급시 2021.8.1자로 발행은 하였고 세금계산서는 2021.8.31 기준의 환율로 세금계산서를 발행하였습니다. 부가세 신고시 국세청에서는 2021.8.1자의 선적일을 기준으로 환율을 적용하였는데요 그렇게 되면 국세청≠세금.. | |||||
| 51,684 | 유형자산무상증여 | 종합소득세 | lmy2*** | 2021-10-21 | |
| 안녕하세요 개인사업장입니다. 취득일 2012.1.1.이며, 개별소비세차량(쏘렌토) 기초가액10,000,00원이며, 잔존가액은 1,000원입니다. 예비신랑에게 무상으로 증여를 하려 하는데요 아직 혼인신고가 되지 않아 특수관계자가 되지 않습니다. 무상으로 제 3자에게 차량을 지급하게 된다면, 종합소득세 및 부가세처.. | |||||
| 51,682 | 사업자단위과세 업종관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-10-21 | |
| 현 상황에서 본점인 법인이 제조를하고 지점에서 본점 제품을 받아 오븐에 굽거나 해서 제조를 직접하진 않습니다. 본점은 제조업이 주업종 지점은 도소매나 음식점이 주업종입니다. 이럴경우 사업자단위과세를 낼때 주된사업장은 제조 종된사업장은 도소매로 이렇게 사업자단위과세 신청을 할수가 있나요? 문의.. | |||||
| 51,679 | 무기장 사업체의 신규 기장관련 | 장부 | pwcd*** | 2021-10-21 | |
| 개인사업자가 건물을 매입하여 15년도부터 간편장부 (사실상 무기장....)으로 관리를 해왔습니다. 이번 2021년도부터 복식부기로 관리하여 신고하고싶은데 아래 내용 문의드립니다. 1. ERP를 구매해서 관리하려하는데 그러면 2015~2019년도에 있었던 거래들을 모두 소급 기장해야하나요? 2. 소급기장을.. | |||||
