온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 54,555 | 법인세 결손금 소급공제 환급관련 | 법인세 | pck*** | 2022-04-23 | |
| <법인회사입니다.> 18년에 당기순이익 발생 50,000,000 19년에 당기순손실 발생 30,000,000(이월결손금처리함) (19년에 결손금 소급공제 환급을 놓쳤음 ㅜ.ㅜ) 20년에 당기순손실발생 70,000,000 입니다. 근데 기한후 신고로 22년에 신고 함 ㅜ.ㅜ 질문1)최근에 21년에 한시적으로 소급공제환급.. | |||||
| 54,554 | 법인세 가산세 납부후 회계처리 | 법인세 | pck*** | 2022-04-23 | |
| <법인회사입니다.> 회계기간 1월~12월말 입니다. 20년도 결손법인 (당기순손실 30,000,000)입니다. 지급명세서 미제출 가산세 (대략)20,000+지방소득세2,000=22,000 입니다. 21년3/31까지 신고하고 납부서를 출력하면 법인세등으로 20,000/2,000(위택스) 으로 나옵니다. 질문1)20년도 가산세 발생금액 20,000.. | |||||
| 54,553 | 병원매출문의드립니다. | 계정과목 | easpor*** | 2022-04-23 | |
| 안녕하세요 늘 고생하십니다. 다른특이사항없이 병원매출을 잡을때 본인부담금30 / 의료수익 100 미수금70 일때 본인부담금30은 계정과목어떤걸로해야할까요? | |||||
| 54,552 | 주택면적이 상가면적 보다 컷을때 부가세 문제 | 양도소득세 | totw*** | 2022-04-22 | |
| 양도가액 974,000,000원 상가 주택 겸용주택입니다 상가는 간이과세자 부동산임대업으로 내고 있습니다 그러나 처음부터공실이었습니다 주택도 임대를 준적이 없습니다 주택면적이 상가 면적보다 더커서 전체를 주택으로 보므로 상가에 해당하는 부분은 양도시에도 부가세를 내지 않는것이맞나요? 또 만약 부가.. | |||||
| 54,551 | 공통매입세액질문 | 부가가치세 | swtax3*** | 2022-04-22 | |
| 당사는 교육서비스업으로 온라인,오프라인 교육서비스를 업종으로 하고 있습니다. <매출관련> 코로나로 인하여 현재 교육서비스업 매출은 40만원정도로 미비하나, 사용하고 있는 사무실을 전대하여 전대 매출이 약 5천만원정도 있습니다. <매입관련> 코로나로 힘듬에도 불구하고 계속 투자를 하고 있어.. | |||||
| 54,550 | 회계감사 | 경영관리 | k9830*** | 2022-04-22 | |
| 회계감사는 몇년마다 받아야 하나요?? 매년마다 받아야 하나요? 아님 2~3년에 한번씩 받아야 하나요?? 매출이 100억대인데 받을필요있나요?? 어떤 법령기준으로 하는건가요? | |||||
| 54,548 | 개인사업자 접대비 한도계산 | 종합소득세 | wngml9*** | 2022-04-22 | |
| 개인사업자 (성실신고사업자포함) 접대비 한도계산시 3,600만원 에다가 + 100억원이하까지 수입금액 *0.3% 되는 공식으로 알고있습니다. 이떄 수입금액에 국가에서 지원받은 지원금(ex, 일자리안정자금,청년채용특별공제지원금 등등) 이 포함될까요?? 중소기업일때 3,600만원으로 알고있는데 중소기업 요.. | |||||
| 54,547 | 대부업 | 법인세 | juliana*** | 2022-04-22 | |
| 법인신규설립을 하려고 합니다. 업종은 대부업 1.대부업업종을 주업종을 하고 부업종으로 도소매도 넣을수 있나요? | |||||
| 54,546 | 인삼재배업 | 종합소득세 | juliana*** | 2022-04-22 | |
| 농부가 인삼을 재배하는 사업장입니다.(면세) 업종 : 기타작물재배업 재배한 인삼를 판매시 수입금액10억까지 비과세라고 알고 있습니다. 1.위 사업장에서 쿠팡.위메프등(전자상거래)에 재배한 인삼을 팔게 되면 전자상거래매출금액도 비과세에 해당되나요? | |||||
| 54,545 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-04-22 | |
| 제조업종/기성복 및 의류 181201업종코드 세탁비 지출은 계정과목이 무엇이 가장 적절한가요? | |||||
| 54,544 | 구분 | 법인세 | ma*** | 2022-04-22 | |
| 건설업은 하는 법인입니다. 분양업도 있습니다. 분양에 과세 면세 매출 이런경우 안분을 총공급가액을 분양과 건설 합한 금액으로 해야 하나요? | |||||
| 54,543 | 의제매입세액 공제 한도금액 계산공식 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-04-22 | |
| 안녕하세요? 식품제조업 법인의 의제매입세액 공제 한도금액 계산식은 1기 예정때는 ①면세농산물과 관련하여 1월~3월까지 공급한 과세매출 공급가액x40% ②1~3월까지 면세농산물 매입 공급가액 합계 위 두가지 금액중에서 상대적으로 적은 금액이 의제매입세액 한도계산 대상 공급가액입니다. 원칙은 ②번 .. | |||||
| 54,541 | 전자세금계산서 발급대상 수입금액기준 | 부가가치세 | magic1*** | 2022-04-22 | |
| 당사는 부동산 임대사업장입니다 2021년 부가세 신고시 임대수입 190,000,000 소득세 신고시 익금산입 (간주임대료)20,000,000 총수입금액 210,000,00 2022년 7월1일 전자세금계산서 2억이상 의무발급 문의사항> 2022년7월1일 전자세금계산서 의무발급대상에 해당되는지 문의드립니다 | |||||
| 54,540 | 회계 처리문의. | 증빙 | yellow*** | 2022-04-22 | |
| 당사의 상품을 출고하였으나, 매입처 창고 화재로 인하여 관련 회계처리 문의 드립니다. 매출과 관련한 역발행 세금계산서 발행으로 처리되고있었습니다. 화재로 인해 소실된 물품대금과 관련해서는 부가세를 제외한 금액이 입금되었으나, 실제 세금계산서 처리는 이루어지지 않은 상황입니다. 세금계산서 처리를.. | |||||
| 54,539 | 은행이자 원천징수영수증 | 전표분개 | rins*** | 2022-04-22 | |
| 은행이자 원천징수 영수증을 받아서 분개 하려는데요. 이자소득 날짜는 같은데 금액이 다 쪼개져서 작성이 되어 있더라구요. 이걸 다 1. 22년4월22일:이자수익 800 소득세 20 / 22년4월22일:이자수익 200 소득세 10 이런식으로 건건으로 분개를 해야하나요 금액별로 합계해서 분개해놓으면 문제가 있을까요. | |||||
