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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,751 | 소급공제법인세액 환급신청 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2022-03-16 | |
| 안녕하세요 세무사님 궁금사항이 있어서 아래내용을 여쭙니다. 중소기업이며 이번 법인세 신고시에 소급공제 법인세액 환급신청을 해볼려고 합니다. <2019년도> 신고과세표준 : 452,461,428 세율 20% 산출세액 70,499,285 <2020년도> 신고과세표준 : 결손 -447,324,335 납부세액 없음 &l.. | |||||
| 53,750 | 고용증대세액공제 토지등양도소득세에서 공제가능여.. | 법인세 | totw*** | 2022-03-16 | |
| 질문1 부동산매매법인도 고용증대세액공제가 가능한가요? 질문2. 부동산 매매업인도 토지등 양도소득세에서 공제가 가능한가요? | |||||
| 53,748 | 12월 퇴사자 | 전표분개 | yoony*** | 2022-03-16 | |
| 안녕하세요. 21년 12월 15일 퇴사자가 발생했습니다. DB형 가입자 입니다. 원천징수이행사항신고는 12월 귀속으로 진행하였습니다. 퇴사자와의 협의로 지급은 1월에 하였습니다. 퇴직급여 발생금액 : 26,000,000원 퇴직연금 불입액 21년 12월 31일 기준 22,000,000원 12월 귀속 원천세 신고 금액 26,000,00.. | |||||
| 53,747 | 법인세 환급 분개 질문 | 전표분개 | rai*** | 2022-03-16 | |
| 20년 선납세금 1,140 결산 시 손실이 나서 1,140 법인세 환급이었습니다. 21년에 1,140 환급되었는데.. 20년 결산 시 전표 분개, 21년 환급받았을때 전표 분개가 궁금합니다. | |||||
| 53,746 | 조합출자금평가이익 | 법인세 | juliana*** | 2022-03-16 | |
| 전문건설 법인입니다. 조합출자금평가이익 계정이 계속 이월되서 있습니다. 1.어떤 계정인지요? 2.계속 위계정을 두어야 하는지요? 3.위계정에 들어가는 금액은 어떤금액인가요? | |||||
| 53,745 | 질문드립니다. | 법인세 | kiw*** | 2022-03-16 | |
| 1. 2017년 인건비 신고 부인을 세무서로부터 연락받아 그 금액 만큼 대표자 상여처분하여 신고하였습니다. 2. 그러나 법인세에 해당하는 부분을 익금산입하여 신고하지 않아서 3. 담당자로부터 결손금과 대체하여 처리하기로 하였습니다. 4. 2021년도에 장부에 결손금과 대체하여 결손금 잔액을 줄여서 분개하려고 합니다.. | |||||
| 53,744 | 법인성실신고여부 | 법인세 | jbkjjb*** | 2022-03-16 | |
| 업종은 운수업이고요 개인사업자 폐업안하고법인을 설립했습니다 개인사업자는 현재 유지중입니다 법인 대표 및 주주가 개인사업자 대표이고 개인사업자 매출을 법인으로 발급하고 있습니다 개인성실사업자가 법인전환 후 3년간 법인성실신고를해야하는걸로알고있는데요 법인성실사업자에해당되는지궁금합니다 | |||||
| 53,743 | 미수수익 | 법인세 | phr1*** | 2022-03-16 | |
| 전년도 대표이자 인정이자로 잡아놓은 미수이자를 21년 12월31일까지 회수 했어야 하나 22년 3월에 회수 되었습니다. 이 경우 21년 결산 시 계상되어 있는 미수이자를 그대로 두고 결산해도 되나요? | |||||
| 53,742 | 고용증대세액공제 | 법인세 | lmy2*** | 2022-03-16 | |
| 안녕하세요 질의1) 2018년 1차 청년, 상시근로자 수 증가하여 공제 2019년 2차 청년, 상시근로자 수 감소하여 일부 추징 2020년 유예 2021년도 3차 청년, 상시근로자 수 감소하였을 경우 2019년도에 일부 추징하고 남은 차액금으로 추징해서 100% 추징당해야 하는건가? 질의2) 2018년 1차 청년, 상시근로자 수.. | |||||
| 53,741 | 종업원분 주민세 분개 문의드립니다, | 결산 | lsa6*** | 2022-03-16 | |
| 종업원분 주민세 분개는 어떻게 해둬야 하나요? 문의드립니다. 그냥 납부시 차)세금과공과 대) 보통예금으로 해 놓아도 되나요? | |||||
| 53,740 | 12월말일자 전표분개?(원가,결손,이월 등 대체전표) | 종합소득세 | enff*** | 2022-03-16 | |
| 수고많으십니다. 질문1. 저는 그냥 거래 건만 건건히 전표를 분개해왔는데요. 12월말일에서 법인결산?을 하니까 법인결산하시는분은 아래 첨부해드린 파일처럼 결대? 손익계정대체,분양가대체등 전표들이 작년도 말일자료 작성이 되어있더라고요. 정말 무식한 질문이지만..이전표는 어떨때 하는건가요? 질문2.첨부.. | |||||
| 53,736 | 소득구분계산서 작성 문의 | 법인세 | heeya2*** | 2022-03-16 | |
| 안녕하세요. 문의드립니다. 소득구분계산서 작성중입니다. 업체에 매도가능증권처분이익이 200만원. 처분손실이 500만원 발생 할 경우 처분이익.처분손실 모두 개별빼서 감면 제외하면 당기순이익보다 감면가능소득이 높아 빨간불이 뜨거든요.. 처분이익만큼만 처분손실을 빼줘야 하는건지.. 여기서 막.. | |||||
| 53,735 | 분양권 매도시 전체금액으로 계산서발행해야되는지요 | 부가가치세 | ei63809*** | 2022-03-15 | |
| 안녕하세요 아파트를 분양권을 계약금을 지급하고 나머지 중도금은 신탁회사로부터 중도금대출을 받고 마지막 아파트등기를 넘기기전에 매도를 하는경우에 계산서발행시(국민주택평수임) 예시) 취득가액 281,200,000 매도가액 275,200,000원 차액 6백만원마이너스+1백만원중개수수료 차액은 마이너스7백만원입니다 .. | |||||
| 53,734 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-15 | |
| 1. 법인세 성실신고대상사업자 기준의 하나가 상시근로자수 5인미만으로 알고 있는데요.. 그러면 1월 => 5명/ 2월 => 5명 / 3월부터는 계속 4명입니다..그리고 중간중간에 한번씩 일용직이 있었습니다...그러면 상시근로자수를 어떻해 계산해야 하나요? 그리고 상시근로자수 5인 미만에 해당이 되나요? * 고용.. | |||||
| 53,733 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-15 | |
| 좀 헷갈려서 질문드립니다. 벤츠차량을 기존엔 리스차량으로 한도초과로 세무조정한 누계금액, 94,672,251이고(자본금과적립금조정명세서(을)지에 잔액 94,672,251 남아있습니다. 19년 10월에 저희 법인자산으로 취득했습니다. 취득금액은 53,004,239이고 정액법 5년으로 했고, 20년까지 감가상각누계액 9,999,999입니다.. | |||||
