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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 51,499 | 구매확인서 영세율세금계산서 | 부가가치세 | swtax3*** | 2021-10-06 | |
| 당사는 도소매 수출입 업체입니다. 7월에 구매확인서를 발급하여 A에게 영세율세금계산서를 끊어달라고 요청했는데 영세율 금액까지 더해서 전체금액을 세금계산서를 발급해놓은 상태입니다. 구매확인서 날짜 7월6일 65,000,000원 세금계산서 작성일자 7월2일 공급가액 63,144,545 / 세액 6,314,455 총 69,459,000원.. | |||||
| 51,496 | 대손회계처리와 대손세액공제 | 법인세 | ty8*** | 2021-10-06 | |
| 안녕하세요? 대손회계처리와 대손세액공제에 대한 질문 드리겠습니다. 법인세법 시행령 제19조의 2(대손금의 손금불산입)에 보면, 9. 부도발생일부터 6개월 이상 지난 수표 또는 어음상의 채권 및 외상매출금[중소기업의 외상매출금으로서 부도발생일 이전의 것에 한정한다]. 다만, 해당 법인이 채무자의 재산.. | |||||
| 51,493 | 개인사업자 대표자의 개인재산세 납부 | 전표분개 | enff*** | 2021-10-06 | |
| 수고많으십니다. 저희가 개인사업자 이고 시행사를 하고있는데요.공동대표자의 즉 두명 각각의 개인재산세 납부를 국세청에 등록한 사업용계좌에서 납부하였습니다. 그런데 여기서 궁금한것이 예를들어 개인재산세가 여러군데 재산사토지분을 한꺼번에 납부하라고 고지서가 나왔는데 그중에 사업자1곳에서 납부했는.. | |||||
| 51,492 | 부가세 관련 문의드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2021-10-06 | |
| a: 아버지 b: 아들 a 와 b 각각 제조업으로 등록한 사업자가 있습니다. a(아버지)가 지식센터 공장 분양을 받아서 1차~5차까지 중도금을 납입하고 1차~5차까지는 세금계산서를 수취하여 환급을 받았습니다. 그런데 잔금을 남겨둔 상태에서 a가 b에게 분양권을 양도하였습니다. 그래서 분양계약서에는 2021.06.29일자.. | |||||
| 51,491 | 중계무역 | 법인세 | magic1*** | 2021-10-06 | |
| 사실관계> 법인사업자이며 도소매(수출입) 중계무역수출시 매출(수출)시 선적일자 기준환율적용 매출반영 문의사항> 중계수출관련한 매입(수입)시 상품 반영을 하여야합니다 상품반영 날짜 기준을 언제로 반영해야 하나요?? 중계무역이라 저희나라에 수입을하는건 아닙니다 수입국에서 바로 수출국으로.. | |||||
| 51,490 | 제각 채권 회수시 분개 | 전표분개 | 2chang*** | 2021-10-06 | |
| 이미 제각된 매출채권 대금 일부 회수시 분개 부탁드립니다. | |||||
| 51,489 | 법인차량 판매 | 전표분개 | gotsl*** | 2021-10-06 | |
| 면세 법인 사업자 입니다 법인차량을 판매하고 계산서 발행을 했는데 구매업체측에서 저희가 면세 사업자라 매출 면세로 발급을 하면 된다고 해서 그렇게 발급 했는데 자료를 다시 검토해 보니 매출 과세로 발급했어야 하는게 아닌가 합니다 1. 면세법인에서 페차장을 운영하는 사업자에게 7월에 차량을 판매하고 .. | |||||
| 51,488 | 회계적인 대손처리 | 법인세 | ty8*** | 2021-10-05 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 법인A가 2019년 9월 30일(매출전자세금계산서 발행일과 동일함.) 거래처B에게 매출한 제품매출액 ￦546,000 중 ￦210,000은 2021년 9월 16일에 입금받았고, ￦336,000(부가세 포함)은 상호협의하에 대손처리하기로 하였습니다. 대손처리에 대한 질문 드리겠습니다.. | |||||
| 51,487 | 임직원에 대한 숙소 관리비 급여 공제여부 문의드립니.. | 결산 | lsa6*** | 2021-10-05 | |
| 일반 주택이고 사업자가 없는 개인입니다. 이용자는 법인입니다. 거의 임원만 사용하는 숙소에 대한 관리비가 기본관리비 공동전기료 정화조요금 음식물쓰레기 승강기유지비 인터넷 사용요금 해서 청구가 되고(주택에서) 추가로 숙소 도시가스료나 전기요금등은 추가로 부과가 되는데요. (관리비와 별도로) .. | |||||
| 51,486 | 건물 취득시 부가세 및 취등록세 관련 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2021-10-05 | |
| 건물을 취득하였고 공장형 아파트이며(지식산업센터) 법인 사무실로 이용예정입니다. 이럴경우 토지가액 43,600,000원 건물가액 172,400,000원 부가세 17,240,000원 하여 233,240,000원인데요. 취등록세를 토지,건물 나눌시 전체 금액인 233,240,000원에서 나눠야 하는지 아니면 부가세를 제외한 21.. | |||||
| 51,485 | 공부방 강사채용 | 채용 | swtax3*** | 2021-10-05 | |
| 안녕하세요. 저희는 공부방(업종코드 809007)을 운영중인 면세사업자입니다. 공부방 운영시 강사고용이 불법인걸로 알고있는데 제가 1시~5시까지 강의를하고 5시~7시까지 다른분이 강의를 진행할경우 불법이 아닌 고용형태를 어떤걸로 해야하나요? | |||||
| 51,484 | 건물잔금 치루기전 인테리어비용 세금계산서 계정과목.. | 계정과목 | lsa6*** | 2021-10-05 | |
| 계약금은 먼저 7월에 발행하고 8월 잔금 치루기전 발생한 인테리어비용은 건물로 잡아야 하나요? 아님 다른걸로 잡아야 하나요? 문의드립니다. | |||||
| 51,483 | 질문 | 장부 | mm34*** | 2021-10-05 | |
| 법인인데 주식증자를 한다고합니다 금액은 5억인데 엔터라는 법인이 이앰이라는 법인에게 5억을 주식증자를 해서 주식채권을 새로 발행한다고해요 엔터법인이 이앰에게 5억을 보냈어요 그리고 이앰 은 원래 갖고있던 주식이 1000만원입니다 그래서 주식증자를 하면 이앰주식은 5억1천만원이 되는데 문제는 5억이.. | |||||
| 51,482 | 오피스텔매매 | 법인세 | start*** | 2021-10-05 | |
| 5년전 시행사 법인물건인데 주거용으로 사용하고 있었는데 이번에 이 물건을 매매하게 되었는데 매도인이 법인일경우 세금계산서. 계산서 발행을 안해도 상관없는것인지 아님 포괄양도양수도 가능한것이 답변부탁드립니다. 아님 일반매매처럼 거래를 해도 상관없는것인지 부탁드려요 .. | |||||
| 51,481 | 퇴직소득세 납부기한 문의 | 원천징수 | dduck*** | 2021-10-05 | |
| 법인사업장입니다. 8월 말 퇴직자의 퇴직금을 회사 사정으로 인하여 10월로 지급할 예정인 경우 퇴직소득세는 9월에 미리 납부하여야 하는지 아니면 10월 지급 후에 11월 10일에 납부하여야 하는지 궁금합니다. | |||||
