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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 51,890 | 질문합니다. | 법인세 | start*** | 2021-11-12 | |
| 학원법인체입니다. 이번에 배우자 자녀분2명에게 주식양도를 할예정입니다. 주식평가도 당연히 할예정인데 10월31일기준으로 해달라고하는데 그럼 2021년10월31일기준으로 결산을 해야할까요 그리고 주식양도 신고기간이랑 납부기한부탁드립니다. 2021년 10월31일날 양도하고 다음달에 바로 현금배당도 가능한가요? | |||||
| 51,889 | 재고자산 폐기시 처리방법 | 전표분개 | miszzam*** | 2021-11-12 | |
| 안녕하세요. 저희회사는 제조업체입니다 완제품을 생산하엿는데 불량이났든 아니면 오래된 완제품을 폐기처분할경우. 분개방법이 어찌되며, 갖춰놓아야할 자료는 무엇이 잇을까요? 예) 사진첨부-폐기분등 (질문) 1. 폐기처분시 갖춰놓아야할 서류 2. 폐기처분시 분개방법 수고하세요 | |||||
| 51,888 | 세금계산서 발행 의무 | 부가가치세 | woo*** | 2021-11-12 | |
| 당사가 사업에 실패 하여 건물이 공매로 매각 되고 매수자와 협의 하여 건물 명도에 대한 합의금조로 다소 많은 금액을 수령 하게 되었습니다. 이때 당사는 건물 명도대금은 재화의 공급에 해당 되지 않아 세금계산서는 발행 하지 못하고 영수증으로 처리 해야 한다고 여겨 집니다. 이에 1.세금계산서를 발행 대상이 .. | |||||
| 51,887 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2021-11-12 | |
| 1. 단기계약직(1개월에서 2개월)채용시에 급여대장에 올려서 신고하고, 급여로 회계처리 해야 하나요?아니면 일용직으로 신고하고 잡급으로 회계처리해야 하나요? 이런경우엔 어떻해 해야 하나요? 2. 21년 5월 종합소득세 신고시 대표님의 사업장 A와 B 그리로 C 세곳을 합산신고 했습니다(각각 사업자번호 다름) 그.. | |||||
| 51,886 | 차량매각대금. | 증빙 | yellow*** | 2021-11-12 | |
| 법인에서 법인으로 차량을 이전하고자 합니다. 장부상 잔존가액으로 매매대금을 산출해야할지, 아니면, 중고차시세를 적용해야할지 문의 드립니다. | |||||
| 51,885 | 퇴직급여충당금 조정명세서 | 법인세 | fokhee2*** | 2021-11-12 | |
| 법인인데 대표이사는 퇴직급여 0 이거든요. 그러면 총급여액 = 당기말에 근속중인 퇴직급여대상임직원의 손금산입되는 급,상여 합계액인데 총급여액 계산할때 대표이사의 총급여액은 포함하나요?! 너무 헷갈리네요 ​ 아니면 대표이사꺼는 18번 지급대상이 아닌사람꺼에 적는건가요?? | |||||
| 51,884 | 부가세신고유무 | 부가가치세 | magic1*** | 2021-11-12 | |
| 사실관계> 법인사업자이며 도소매 수입업자입니다 8월15일 수입신고필증 거래구분 94(기타수입승인명제) 수입세금계산서수취 $565 -내용은 국내에서 라벨부착후 다시 중국으로 반출할 상품 8월20일 수출신고필증 거래구분 94(기타수출승인명제) 결제방법: GN(무상거래) 라벨작업후 재 반출 국세청조회.. | |||||
| 51,883 | 법인 주식투자 양도소득세 | 양도소득세 | heeya2*** | 2021-11-12 | |
| 안녕하세요. 문의 좀 드리겠습니다. 제조업법인 인데요. 증권사를 통해 코스피주식을 매수했습니다. 2020년 7700만원 주식매수 2020년결산 5700만원 평가이익_ (총 매도가도증권 1억3400만원) 2021년에 모두 9800만원에 매도하였습니다. 매도시 : 차) 보통예금 9800만원 .. | |||||
| 51,882 | 수정세금계산서 지연발급에 따른 가산세(계약의 해제) | 부가가치세 | n*** | 2021-11-12 | |
| 수정세금계산서 가산세 관련하여 질의 드립니다. 당사는 매입을 한 상황입니다. 1) 작성일 10/31, 발급일 : 11/06, 공급가액 : 5,460,000원(일반세금계산서 수취) 정상적인 세금계산서 2) 작성일 : 10/31, 발급일 : 11/11, 공급가액 : 4,660,000원(일반세금계산서 수취) 발급이 늦었으므로 매입지연가산세 0.5% .. | |||||
| 51,880 | 질문합니다 | 부가가치세 | ruda*** | 2021-11-12 | |
| 고정자산 자동차폐차를하였습니다 폐차하고 들어온금액은 600.000만원입니다 분개를 어떻게해야하나요 | |||||
| 51,879 | 외화통장 회계처리 문의합니다. | 법인세 | twinty0*** | 2021-11-12 | |
| 외화통장 분개 처음이라 문의합니다. 1) 3/4 직수출 ($97,405,*1,118.6) 차) 외상매출금 108,957,233 대)수출 108,957,233 5/31 외화통장으로 외화입금 ($97,337.02*1,116.0) 거래은행 수출외화입금증 참고 차) 보통예금외화통장 108,628,114 대) 외상매출금 108,957,233 차) 환가료,매입수수.. | |||||
| 51,877 | 51,871번 답변입니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2021-11-12 | |
| 메일주소: hgh9608@korea.com | |||||
| 51,875 | 법인세 수정신고 | 법인세 | fokhee2*** | 2021-11-12 | |
| 법인세 신고를 잘못해서 수정신고를 하여야 할 것 같은데요.... ​ 1. 잘못신고한 회계연도 세무조정계산서를 출력해서 수정해야 할 부분을 수기로 수정해서 해당 서면을 제출해도 되나요? ​2. 잘못된 부분이 결산분개할 때 투자유가증권평가손실 14억/ 투자유가증권 14억 인 것을 투.. | |||||
| 51,873 | 양도소득세관련 질문드립니다 | 양도소득세 | huv1*** | 2021-11-11 | |
| 항상 도움 주셔서 감사합니다 부동산 임대업을 하는 개인 사업자입니다 농지를 갖고 있어서 팔려고 하는데 혹시 이때 종합소득세 3,700만원 이하여야 감면받는게 있습니까? 죄송합니다 저도 아무것도 모르는 상태에서 옆에서 하는 이야기만 듣고 여쭤볼려고 하니 질문이 좀 이상한점 너그러히 이해해 주십시.. | |||||
| 51,872 | 무보증 사모사채 | 계정과목 | ec*** | 2021-11-11 | |
| 1. 사채 발행인 - 돈을 빌리는데 사용되는 증권으로 채무증권(부채)에 해당하나요? 2. 사채 인수인 -돈을 빌려주는 것이므로 만기보유증권 투자자산 인가요? | |||||
