전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
51,349 자본적 지출 법인세 ty8***2021-09-15
답변완료
안녕하세요? 법인세법 시행령 제31조(즉시상각의 의제)를 보면.. ③법인이 각 사업연도에 지출한 수선비가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우로서 그 수선비를 해당 사업연도의 손비로 계상한 경우에는 제2항에도 불구하고 자본적 지출에 포함하지 않는다. <개정 2010. 12. 30., 2019. 2. 12., 2020. 2. ..
51,347 수입신고필증 관련 전표분개 miszzam***2021-09-15
답변완료
안녕하세요. 저희회사는 수출업체입니다 예전에 수출을 진행하였고 몇번에 걸쳐서 물건이 수출되어, 매출로 인식하여 신고하였습니다. 그런데 반품을 하겠다고 하엿읍니다. 그래서 수입신고서가 들어오고 면세계산서가 발행될예정이라고 합니다 수입신소필증엔 $16,000이고 상대거래처에선 추후 $10,500달러에 상당하..
51,345 컨설팅비용의 세무처리 문의 드립니다 종합소득세 hgh9***2021-09-15
답변완료
사업자의 컨설팅 비용을 컨설팅 업체와 5년 계약을 하고 컨설팅 비용으로 5년치를 한꺼번에 100,000,000원을 지불하였다고 하고 세금계산서를 수취하였을 때 100,000,000원 전액에 대해서 지급수수료로 비용처리를 해도 무방할 지 여쭙니다. 계약서는 작성 했습니다.
51,344 상품권 직원제공 원천징수 orpheu***2021-09-15
답변완료
법인카드로 상품권 구입 후 직원에게 제공 시 급여처리하는 것으로 알고 있습니다. 최근 '배달의민족 선물하기'라는 것이 생겨서 임원진께서 법인카드로 선물하기로 종업원 몇명에게 전달하였습니다. 이것도 상품권으로 보아 동일하게 급여처리하면 될까요? (명단/목적 등 수령) 급여처리할 경우 동시에 직원은 쿠..
51,343 질문입니다. 부가가치세 min0***2021-09-15
답변완료
1. 경남에 법인본점을 두고 있습니다. 이번에 진해에 지점을 내면서 사업자단위과세를 신청했습니다. 그러면 내년부터 부가세 신고시 사업자단위과세의 사업장별 부가가치세 과세표준 및 납부세액(환급세액)신고명세서를 같이 작성해서 신고하면 되는걸로 아는데요...매번 부가세 신고시때마다(3개월마다 법인부가세 신고..
51,342 질문입니다. 법인세 min0***2021-09-15
답변완료
건물을 신축하면 준공이 되어야 공장을 등록할수 있나요? 아니면 완공이 되어야 공장을 등록할수 있나요? 보통, 신규공장을 취득하여 사업을 개시하는경우로 보는 경우..건물을 지어서..준공된후부터로 보는건가요? 아니면 완공된후부터 보는건가요?
51,340 수용감면문의 양도소득세 huipa***2021-09-15
답변완료
토지가 공익사업으로 수용되면 2가지 혜택이 있는것으로 알고있습니다. 첫번째가 인정고시일 2년이전 취득시 무조건사업용 두번째가 10%감면인데 이게 기한후에 신고해도 이 혜택을 볼수있나요?
51,338 폐업한 지점 잔액 본점으로 이체시 분개 문의드립니다.. 전표분개 lsa6***2021-09-15
답변완료
폐업을 하고 남은 잔액을 본점으로 옮겼습니다. 통장을 안쓰려구요. 이럴경우 분개를 어떻게 해야하는지 원래는 본지점으로 이용해서 분개를 하는데 본점 차) 보통예금 400만원 대)??? 400만원 본지점 코드 안쓰고 할수 있는 방법이 있는지 문의드립니다.
51,336 개발비 후속 비용 결산 moonil***2021-09-15
답변완료
안녕하세요 개발외주 계약서 작성후 500만원 지급하고 개발완료시점에 500만원을 개발비 무형자산으로 잡고 상각중입니다. 3개월뒤 개발비 자산에 대하여 후속적인 비용으로 200만원 비용을 지급하였는데요 이 개발외주용역비도 개발비 무형자산으로 잡아야할까요?
51,335 부동산매매업의 대하여 부가가치세 ei63809***2021-09-15
답변완료
안녕하세요 부동산 매매업을 하는 법인사업자입니다 오피스텔을 분양받아 부가세액은 불공제받았습니다. 단기매매로 할려고 했으나, 매매가 안되어 임차를 하게 되었습니다. 임차인이 법인사업자로 들어오게 되어 임대료부분을 세금계산서 발행하게 됩니다. 이럴경우에는 당초 분양가액 건물분 부가세 불공제로 부가..
51,334 수정세금계산서발급 부가가치세 kpb***2021-09-15
답변완료
21년 8월19일 전자로 매출세금계산를 발행했습니다 그런데 거래처에서 9월로 변경해달라고 합니다 수정발급 기재사항착오로 했을 때 8월19일자로 마이너스가 한 장 발행되고 그 밑에 수정할 세금계산서가 있는데 작성일을 9월15일로 변경하여 발행하면 되는 것인지요? 이때 가산세는 어떻게 되나요?
51,332 금전소비대차계약서에 의해 지급한이자 법인세 huv1***2021-09-15
답변완료
법인사업자 입니다 개업시 다른 법인에게서 돈을 빌려 사업을 시작하게 되었는데요 "금전소비대차계약서" 작성하였습니다 위계약서 작성시 금액은 차입금 1억이었지만 1억까지는 빌리진 않았습니다만 계약서 작성시 1.1억을 차입하는걸로 계약서를 작성하고 이자지급에 대해 스케줄표를 만..
51,329 법인 사업권 양도 법인세 hyoun***2021-09-14
답변완료
1.법인사업권 양도시 세금 절차및 세금계산서 발행 절차 알고 싶습니다(사업권 20억) 2.통장에 양도 금액이 들어오고 주주들에게 양도금액을 송금하게 되면 어떤 절차(원천징수) 해야 되나요? 3. 기타소득인지 알고 싶어요
51,328 종합소득세 관련 문의 드립니다. 종합소득세 hgh9***2021-09-14
답변완료
전에 질문을 한번 드렸었습니다만 다시한번 확인하고자 문의드립니다. 2021년 부가세 신고시 계약이 해지되어 100,000,000원의 매입에 대하여 마이너스(-)금액이 발생하였습니다. 다시 말씀드리면 2020년귀속분인데 일이 잘못되어 2021년에 계약이 해지되어 -(마이너스)매입이 발생된것입니다. 2020년귀속 소득세 신고..
51,326 일반과세자폐업으로 인하여 매입채무 지급시 부가가치세 ei63809***2021-09-14
답변완료
안녕하세요 일반과세자(배우자명의) 매입세금계산서를 수취를 하여 대금을 지급하려는데 위의 일반과세자(배우자명의) 사업자라 폐업상태입니다. 남편분의 통장으로 대금을 입금해달라고 하는데 명의자가 달라서 이부분을 처리할때에 어떻게 처리를 해야하는지요? 사업은 남편분이 하셨고 명의만 아내이름으로 했으..
103610371038103910401041104210431044104510461047104810491050