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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
51,744 사업자단위과세 원천특별징수분 지방소득세 문의드립니.. 원천징수 lsa6***2021-10-27
답변완료
사업자단위과세를 신청하고 본점에서 원천신고를 다 할시 지방소득세도 마찬가지로 특별징수분을 주된사업장에서 해주면 되는건가요? 종업원분 주민세는 사업장별로 하는걸로 알고 있습니다.
51,743 계정과목 계정과목 skysky5***2021-10-27
답변완료
부동산임대업을 하는데 작년에 리모델링을 하고 올해는 내부 공사를 하고 있습니다. 실내 문이랑 문틑을 23,430,000원에 설치하였는데 계정과목은 뭘로 하나요? 필름시공 9,020,000 내부공사 15,400,000 갈바후렘 및 도어설치 16,060,000 이 부분은 계정과목을 어떤걸로 하는지요 페인트칠 3,300,000 바닥재 4,724..
51,742 질문입니다. 원천징수 min0***2021-10-27
답변완료
1. 퇴직소득원천징수영수증에서 퇴사일은 마지막근무일을 적는걸로 알고 있습니다 맞나요? 2. 그러면 퇴직금계산 산정금액을 할땐, 퇴사날짜를 마지막근무일로 적어야 하나요? 마지막근무일의 그 다음날로 적어야 하나요? 왜 차이가 나는건가요?
51,741 매출처가 대손세액공제, 대손금 손금 인정 받을시 그 .. 법인세 lemon5***2021-10-27
답변완료
안녕하세요 수고가 많으십니다. 앞전에 질문을 올렸는데 의견이 2가지로 나뉘어서 질문 드립니다. 매입자 입장에서 질문드리는 내용이고 경리코리아는 어떠한 답변을 해주실지 궁금해서 질문드려봅니다. case1 매출자가 부가가치세 대손세액 공제 받고, 법인세 대손금 손금인정받아 경정청구 할시 매입자는 부가..
51,740 이월과세 적용시 장기보유특별공제 가능여부 양도소득세 totw***2021-10-27
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아버지 a주택 취득시기:1985.01.01 아들에게 부담부증여:2020.06월 아들이 증여받고 5년이내인 2020.07월 양도시 무상증여에 해당하는비율만큼은 취득시기와 취득가액을 아버지의 취득시기와 취득가액으로 하는것으로 알고 있습니다  그러면 무상 증여에해당하는 양도차액에 대해서는 장기보유 특별공제가 (3..
51,739 통장 정리 계정과목 sju5***2021-10-27
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법인 업체 통장 정리 중에 갑자기 헷갈려 져서 여쭤봅니다. 운송업인데 차량을 수리하고 출금된 내역이 있는데 그러면 "차량유지비 / 보통예금" 일까요? 작년에 되어있는거 보면 "미지급금 / 보통예금" 으로 되어있던데 어떤걸로 해야할까요..?
51,738 매출처가 대손세액공제, 대손금 손금 인정 받을시 그 .. 법인세 lemon5***2021-10-27
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안녕하세요 수고가 많으십니다. 매출자가 부가가치세 대손세액 공제로 경정청구 받고 법인세 대손금 손금인정하여 법인세 경정청구 신고 들어가면 매입자는 부가가치세 납부해야 하는 수정신고 의무가 생기고 법인세 매입경비 부인 되어 법인세 수정신고 하는게 맞는건가요? 매입자가 부가가치세를 다시 토해내는..
51,737 중간배당 관련문의 전표분개 mihee***2021-10-27
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이번달에 중간배당(현금) 진행하고자 합니다. *정관에 중간배당 진행이 가능하다는 표기는 되어있는 상태입니다. 문의 1 : 중간배당을 언제하겠다는 주주총회의사록이 필수서류 인지 확인 문의 2 : 배당결의일은 주주총회가 열린시기로 일반전표 입력하는지 문의 드립니다. 그리고 계정과목 분개도..
51,736 기부금 영수증 회계처리 전표분개 yellow***2021-10-26
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당사에서 상품을 지급하고 기부금영수증을 수취하였습니다. 기부금영수증 수취금액 : 1,163,000원 - 지정기부금단체(기부금공제대상 코드 406) 당사 상품 원가 : 468,972원 이럴경우 회계처리 및 분개를 어떻게 반영해야할지 문의 드립니다.
51,734 건설중인자산 이자비용처리문의 법인세 ey11***2021-10-26
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안녕하세요 건물을 지어서 임대업예정입니다. 이럴경우 차입금 이자에대하여 원가성으로 보아야한다고 알고있는대 법인세신고시 이자비용손금불산입후 건설자금이자로 유보처분 안하고 바로 건설중인자산으로 분개처리해도 문제가 되나요?
51,733 토지와 건물 일괄 양도 시 건물은 철거 조건 일 경우 .. 양도소득세 prime0***2021-10-26
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안녕하세요. 토지와 건물을 일괄 양도하기로 계약을 진행 하면서, 계약서에는 토지와 건물의 양도 실거래가액을 기준시가 기준으로 안분하여 구분 표시하였습니다. 특약조건으로는 양수자의 요구로 소유권 이전 등기 전에 건물은 철거 및 멸실 하기로 하였고, 철거 및 멸실은 양도자의 승낙을 받아 양수자가 진행하..
51,732 가지급금 인정이자 문의 법인세 ey11***2021-10-26
답변완료
안녕하세요 건물신축중입니다. 기성금에대해서 대여금이있고 차입금이자 지급중입니다. 법인세신고시 가지급금이 있다면 위차입금에 대하여 지급이자 손급불산입 대상인가요?
51,731 건물 건설시 계정과목문의 부가가치세 ey11***2021-10-26
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안녕하세요 토지임대후 그자리에 건물신축을 하고있습니다. 계정과목문의 드립니다. 1. 토지임대료->판매비와 관리비 지급임차료 또는 건물의 원가성 어떤것으로 보아야하나요 2. 건물기성금지급관련대출 실행수수료 5천만원 ->건물원가성인가요?
51,729 운송업 미수금 이해가 안갑니다... 전표분개 sju5***2021-10-26
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법인 운송업체에서 미수금 오고가는게 이해가 잘 안가서 여쭤봅니다.. 1/31 미수금 70,409,900 / 운송수입 64,009,000 부가세예수금 6,400,900 2/10 보통예금 70,409,900 / 미수금 70,409,900 이런식으로 들어와있는데 운송업인데 운송관련된 수입을 못 받은거면 외..
51,726 전표분개및계정 전표분개 dnjf***2021-10-26
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과제 수행중인데 A업체(우리회사)에서 B회사(과제거래업체)로 `위탁연구개발비`로서 세금계산서를 발행하고 과제공급가액은 과제용 가상계좌를 통해서 입금확인되었고 부가세액은 우리회사 법인통장으로 입금되었는데 여기서 과제건 공급가액 `위탁연구개발비`를 `제품판매`로 잡아도 될까요 ..
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