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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,381 | 퇴직금(DB형)에서DC형 전환 착오금액 | 법인세 | pck*** | 2022-04-13 | |
| <법인회사>퇴직연금 D.B형 으로 불입했고 퇴직금충당금 설정은 안했습니다. 17년도 퇴직금 불입액 5,500,000 (수익,손실은 생략 :금액도 소소하고 회계처리없음) <분개> 퇴직연금운용자산 5,500,000/보통예금 5,500,000 18년도 퇴직금 D.B형에서 D.C형으로 전환함! 퇴직자 발생 퇴.. | |||||
| 54,380 | 질문드립니다(법인세및부가세) | 법인세 | huv1*** | 2022-04-13 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 2017년매입처와 소송으로 2021년10월에 판결이 나서 외상대 2억중에서 원금및이자포함 4백만원을 지급하라는 판결을 받고 매입처에 지급하고 차액이 생기는 196,000,000만원을 채무변재이익으로 21년 법인세 신고시 신고하였습니다 그런데 매입처에서 대손세액을 부가세부분을 부가세공.. | |||||
| 54,379 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-04-13 | |
| 부동산/임대사업자입니다 1.주차기 부품교체비 25,500,000 전액 부가세공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 적절한가요? 2.부동산 임대관련 중개수수료는 전액 부가세 공제가능한가요? 아니면 안분계산인가요? 3.신용카드매출 부가세포함 50,000,000이고 세금계산서 중복발행은 공급가 15.000,000 부가세 1,500,000 인경.. | |||||
| 54,378 | 전대수입 발생 시 부가세 신고 작성서류 문의 | 부가가치세 | 410ap*** | 2022-04-13 | |
| 법인사업자 입니다. 주업종은 중개업입니다. 법인명의로 사무실을 임차하였고, 임대인의 동의 하에 임차한 사무실 중 일부를 다른 사업자에게 다시 전대하여, 전대수익이 발생할 예정입니다.(저희 자회사에게 전대합니다) 법인등기부등본이랑 사업자등록증 업종추가 마쳤습니다. 1) 전대수입 관련하여 부가세 .. | |||||
| 54,377 | 합자조합 합자회사 | 법인세 | imed0*** | 2022-04-13 | |
| 합자회사와 합자조합은 다른 건가요..? | |||||
| 54,375 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-04-13 | |
| 개인사업자 부가세예정신고는 할 수 있는 조건이 있나요? 조건이 어떻해 되나요? 예정신고조건에 해당안되면 예정신고하면 안되는 건가요? | |||||
| 54,374 | 비품 | 법인세 | start*** | 2022-04-13 | |
| 법인결산시 비품 오래된부분인데 감가상각을 못하여 대차대조표상 금액이랑 상의해서 800만원가량 즉시상각 / 비품 처리시 세무조정상 손금불산입처리해야하는것인지 답변부탁드려요 | |||||
| 54,371 | 폐업시 선수금, 미수금, 미지급금 , 미지급비용등 계정.. | 법인세 | totw*** | 2022-04-12 | |
| 갑법인이 폐업하려고 하는데 선수금 2천만원 미지급금 1억 미수금 2십만원 등이 남았습니다 이대로 채권 채무를 남겨두어도 채권 채무의 당사자들이 이의 제기 하지않는한 아무 문제가 없을까요? | |||||
| 54,370 | 집합건물법에의한 재건축조합 법인사업자로 사업자등록.. | 법인세 | sair*** | 2022-04-12 | |
| 안녕하세요~~ 수고가 많으십니다~~ 제가 이번에 집합건물법에 의한 상가재건축 용역의뢰 건을 맡았습니다 아울렛상가를 재건축해서 주상복합건물(소수상가 + 오피스텔)로 재건축을 추진중인 조합입니다. 현재 고유번호증만 수령한 상태에서 소액의 매입세액이 발생하고 있는데 차후에 발생할 대량의 매입세액을 위.. | |||||
| 54,369 | 주택임대를 하는 개인 | 종합소득세 | juliana*** | 2022-04-12 | |
| 개인이 주택임대사업자등록을 내지않고 주택임대를 하고 있습니다. (주택임대수입 발생) 1.1차적으로 신고를 한다면 어떤신고를 해야하나요? 2.종합소득세신고에 다른 소득과 합산을하나요? | |||||
| 54,368 | 작물재배업 | 종합소득세 | juliana*** | 2022-04-12 | |
| 2021년도에 기타작물재배업 개업한 면세사업자입니다. 1.작물수입 계정과목은 뭐로 하면 되나요? 2.사업장현황신고를 2021년분을 안했는데 기한후로 하면 가산세가 있나요? 2.직접 재배한거외에 수삼을 사서 가공하지 않은채 그대로 다시 되판것도 있습니다. (매장은 없습니다) ->이건은 비과세해당이.. | |||||
| 54,366 | 자사주 매입 | 결산 | vmsl*** | 2022-04-12 | |
| 안녕하세요 문의드립니다! 21년된 회사입니다 자사주 중에 한 주주에게 장부가격 1500만원을 현재가치로 평가하여 4억5천만원에 매입하려고 합니다. 이때 분개는 어떻게 해야하나요? 15,000주 기초단가 : 1,000원 매입단가 : 30,000원 | |||||
| 54,364 | ktx srt 운임 부가가치세 공제여부 | 부가가치세 | abc*** | 2022-04-12 | |
| 법인의 대표가 업무상 출장으로 서울에 갔으며 KTX SRT 운임을 법인카드로 지불하였습니다 철도 운임이 부가세 불공제라는 말도 있고, 공제된다라는 말도 있어서 질문드립니다 1. 공제 또는 불공제인지 알려주시고 2. 근거법령도 알려주시면 감사하겠습니다 | |||||
| 54,363 | 항공운임 영세율 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2022-04-12 | |
| 해상운임관련 및 부대비용은 영세율계산서발행이라고 알고 있는데 보통 물건을 매입해서 수출하면 그 업체에 구매확인서도 발행해주잖아요 해상이나 항공운임 회사에서 발행해준 (저희는 공급받는자(매입))으로 영세율계산서를 받으면 1 - 이부분에 대해서 구매확인서 받을게 있나요? 운임료는 구매확인서 따로 없죠? .. | |||||
| 54,362 | 지급명세서 미제출 가산세 | 법인세 | fokhee2*** | 2022-04-12 | |
| 2021년 귀속 법인세를 신고하고 납부까지 마친 상황인데요, 2021년 귀속 지급명세서를 미제출한 사실이 확인되어서 추가로 30만원정도의 가산세가 나온 상황입니다. 해당 가산세는 2022년 04월 중에 납부할 계획입니다. 다만 법인세 수정신고시 재무제표수정은 안되는 것으로 알고있습니다. (맞나요..?) 이 경우 소득금.. | |||||
