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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,321 | 비상장 주식매수선택권 행사 | 법인세 | ec*** | 2022-04-08 | |
| 안녕하십니까. 스톡옵션을 부여받은 직원이 행사를 한다고합니다. 1.처음있는 일이라 행사신청서 양식을 준비하지 못했는데 정해진 양식이 있나요? 없다면 만들려고하는데 부여일자,수량 가격,요청자 인적사항의 내용만 들어가면 될까요? 행사방법을 적어야한다면 어떤내용이 들어가야하나요? 2. 비상장 스톡옵.. | |||||
| 54,320 | 부동산 임대및 매매업 아파트구입 | 법인세 | han5*** | 2022-04-08 | |
| 안녕하세요 지방에 부동산 임대및 매매업 법인사업자입니다(본점 지방입니다) *금번에 천안아산쪽에 아파트를 매입하려고 합니다 (질의사항) 1)위 아파트를 매입하여 양도하는경우 법인세외 양도차익의 20%가 나오는지요? 2)아파트 매입에 대한 취득세는 몇%로 나오는지요? | |||||
| 54,318 | 금융상품운용비용 | 전표분개 | rins*** | 2022-04-08 | |
| 금융상품이 수익이 발생하여 수익중 일부는 운용비용으로 대체되어 차감액이 입금 되었습니다. 이때 운용비용은 영업외비용으로 계정과목을 잡아야 하는지요. 아니면 수익금액에서 운용비용을 차감한 부분만큼만 이자수익으로 잡으면 될런지요 | |||||
| 54,316 | 업무용 승용차 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-04-08 | |
| 자차보유 업무용승용차를 매각하였습니다. 예를 들어서 2021.10.15일에 매각을 했으며 업무용승용차 조정명세서 서식에 감가상각비 계상액이 8,714,968원이며 당기 감가상각비 한도초과액 발생액이 2,048,302원 입니다. 그리고 전기 감가상각비 한도초과액이 (유보잔액) 8,500,000원 있습니다. 위 사항일 때 다음과.. | |||||
| 54,315 | 종합소득세 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-04-08 | |
| 홍길동이 단독사업장 A 와 공동사업장 B가 있습니다. 이번 종합소득세 신고시에 B사업장의 (공동사업자 소득분배명세서)의 홍길동의 지분율 금액이 20,000,000원이라면 홍길동의 소득세 신고시에 B사업장에서 받은 20,000,000원을 소득세 신고서식 <공동사업자 소득분배명세서>에 입력을 해줘야 하는건가요? .. | |||||
| 54,313 | 연말환급금 | 법인세 | ma*** | 2022-04-07 | |
| 연말정산 환급금 발생 8,708,550 1월 급여 2월 지급 1월 소득세 5,391,640 연말정산 환급금 신청하지 않았습니다. (1) 이런경우 회계처리 부탁드립니다. (2) 환급금 신청시 회계처리 | |||||
| 54,312 | 사택 임대시 | 부가가치세 | rins*** | 2022-04-07 | |
| 법인에서 임직원 사택을 운영하며 들어가는 관리비를 직원에게 청구할 경우 부가세신고 할때에 매출로 들어가나요 그외 수입으로 봐야하나요 | |||||
| 54,309 | 법인세 분개 | 전표분개 | skysky5*** | 2022-04-07 | |
| 고용증대세액공제를 받아왔던 법인인데 이번에 상시근로자수 감소로 추가납부세액이 발생해서 납부를 하였습니다 법인세등(차) 4,393,595 선납세금(대) 3,178,390 보통예금(대) 3,988,150 잡이익(대) 4 감면분 추가납부세액 2,772,949원이 있는데 이 금액은 계정과목을 어떻게 하면 되나요? | |||||
| 54,308 | 기준경비율 적용시 매입비용 | 종합소득세 | wo*** | 2022-04-07 | |
| 안녕하십니까? 기준경비율 적용시 매입비용에 대해 궁금한게 있어 질문 드립니다. 매입비용에는 외주가공비가 포함이 되는데요. 외주가공비도 사업자가 판매용 재화의 생산.건설.건축 또는 가공을 타인에게 위탁하거나 하도급하고 그 대가로 지출하였거나 지출할 금액으로 한다. 매입비용에 포함되지 않는 용역의 예.. | |||||
| 54,307 | 코로나 유급휴가비 계정과목 문의 | 계정과목 | sy1*** | 2022-04-07 | |
| 안녕하세요 법인 중소기업 입니다 코로나 확진자 발생 시, 유급휴가를 부여하고 있습니다 하여, 근로자 개인이 아닌 저희 법인에서 국민연금공단에 유급휴가비를 신청하고 있습니다 법인에 금액 입금시 계정과목은 어떤걸로 잡아야 할까요? | |||||
| 54,306 | 이익준비금 초과 설정액? | 법인세 | spc*** | 2022-04-07 | |
| 몇년간 현금배당을 하면서 이익준비금을 10%씩 설정했습니다. 2021년 말 현재로 자본금의 50%까지 설정이 가능하다고 알고 있는데.. 설정액이 50%를 초과합니다. 위 경우처럼 이익준비금 설정액이 자본금의 50%를 초과했을 경우.. 다음해에 50%에 맞춰서 회계처리를 수정해도 되나요? 된다면.. 회계처리를 어떻게.. | |||||
| 54,305 | 대출금상환시 재질문-파일첨부 | 장부 | enff*** | 2022-04-07 | |
| 질문1.위 두 대출은 상환시 새마을금고의 법인계좌로 상환이 되었습니다. 그렇다면 새마을금고 법인계좌로 거래처를 만들어서 걸고 '현금'을 '보통예금'으로 걸어도 되는건가요? 질문2.아래첨부해드린 파일보시면 기존대출이 한건더 있는데요 새로대출받은 통장에서 30분정도 후에 기존의 이자가 출금되던 통장에서 또 다.. | |||||
| 54,303 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-04-07 | |
| 1. 제조업종이고 매출이 1,215,000,000이면 22년 5월에 종합소득세신고대상인가요? 22년 6월에 종합소득세 신고해야 하는 성실신고확인사업자인가요? 2. 851201업종이고 매출이 510,000,000이면 22년 5월에 종합소득세신고대상인가요? 22년 6월에 종합소득세 신고해야 하는 성실신고확인사업자인가요? | |||||
| 54,302 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-04-07 | |
| 음식업종사업자등록증을 가지고 있고 매출이 649,000,000이고 부동산/임대사업자등록증을 가지고 있고 임대매출이 129,500,000 이고 대표님은 한분이시면 22년 5월에 종합소득세 신고대상자인가요? 아니면 22년 6월에 신고하는 성실신고확인사업자인가요? 어떻해 계산하면 되나요? | |||||
| 54,301 | 법인지방세 복수신고관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2022-04-07 | |
| 사업자단위과세 본점이 있고 종된사업장이 있는데요. 주된 사업은 건설업 종된사업장은 건물을 지어서 부동산 및 주택임대를 합니다. 주택임대건으로 수입금액 200만원 정도구요. 이때 건축물 면적 안분시 실제 주택임대하는곳은 크나 수입금액은 1곳밖에 발생되지 않는데요. 종된사업장 면적을 건물 전체면적.. | |||||
