온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 54,299 | 21년 배당금 이익잉여금처분계산서 미반영 | 결산 | gwxd*** | 2022-04-07 | |
| 질문 제목과 같이 21년 정기 배당금있는데 이익잉여금처분계산서에 누락되었습니다. 22년도에 배당금 바로 지금되어 반영을 해야 하는데 전기 21년 잉여금처분계산서 반영없이 올해 미처리 이익잉여금으로 정리해도 될까요? | |||||
| 54,297 | 한국전력공사 공사비? 계정과목 | 계정과목 | enff*** | 2022-04-07 | |
| 수고많으십니다. 질문1.저희는 개인사업자이고 시행사=건축주 입니다. 한국전력공사에서 전신주를 옮기거나 주변정리한것들을 공사를 한것을 저희에게 청구하여서 세금계산서가 발행됐는데요./품명에도 '공사비'라고 되어있구요.그럼 저희입장에선 계정과목을 뭐라고 해야하나요? 전기요금도 아니어서 사실상 '전력.. | |||||
| 54,296 | 종소세 납부지연가산세 | 종합소득세 | rainmake*** | 2022-04-07 | |
| 종합소득세 무신고시 추계로 납부지연가산세 계산시 납부금액 500,000 무기장가산세 100,000 위와 같을경우 납부지연가산세는 600,000 원 기준으로 일수로 계산하여 납부를 하는게 맞는거죠? | |||||
| 54,295 | 발주자(시행사,건축주)와 시공사의 계약(계정과목) | 계정과목 | enff*** | 2022-04-07 | |
| 수고많으십니다. 질문1.저희는 시행사이자 발주자=건축주 입니다. 이런저희하고 시공사와 계약을 맺고 시공사에서는 매월 기성청구을 저희에게 합니다. 이런경우 저희는 계정과목을 분양원가로 743 코드'외주비'로 처리했습니다. 맞게 처리한건가요? 질문2.원래는 시공사와 하도급계약을 정식으로 맺고 공사를 진행.. | |||||
| 54,294 | 세금계산서 발행건 | 부가가치세 | woo*** | 2022-04-07 | |
| 건물주와 임대차 계약을 하였습니다. 계약당시 건물주 임대인은 개인명의로 계약을 하였고 임대료 지급시기가 되어 건물주의 세금계산서 수취 없이 우선 저의 의무를 다하기 위하여 부가세르르 포함하여 임대료를 지급 하였습니다. 하지만 건물주 임대인은 그 지급금액을 다른 명목(권리금)으로 주장을 하고 세금계산.. | |||||
| 54,292 | 자본증자 | 법인세 | kym*** | 2022-04-07 | |
| 가수금을 가지고 자본증자를 한다는데 어떤 절차를 거쳐야하고 분개. 세무처리는 어떻게 해야하나요? | |||||
| 54,291 | 현금배당 | 법인세 | start*** | 2022-04-07 | |
| 대표이사A가 주식 80% B주주가 20% 자본금 35,000,000 총발행수 7000주에 5000원 이번결산에 A 대표이사 19,500,000 B주주 14,219,000으로 배당을 했는데 비율대로 해야하는건가요 문제가 발생할경우 어떤문제 있을까요? 미처분이익잉여금처리했는데 수정은 안되는거죠? | |||||
| 54,290 | 사택 매각 | 양도소득세 | rins*** | 2022-04-07 | |
| 법인 소유의 사택을 매각할시 사택 보유 기간이 10년 미만이면 법인세와 별개로 양도소득세를 내야 하는 것으로 알고 있습니다만, 이 경우 사택 보유 기간동안 납부하지 않았던 종부세도 추가로 납부 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 54,289 | 세무조사로 매출원가 유보처분에 대한 세무조정 | 법인세 | ycdi0*** | 2022-04-06 | |
| 법인 세무조사를 받았습니다. 19년, 20년 매출원가에 대해 대응시기가 맞지 않는다고 해서 유보처분을 받았습니다. 19년 건설용지의 대응원가가 1억원 유보처분 받았고 20년 공사원가의 대응원가 3억원 유보처분 받았습니다. 앞서 19년, 20년 법인세 수정신고 하지 않았으며, 유보처분을 받은 것이기에 21년에는 .. | |||||
| 54,288 | 법인전환 상시근로자수 계산 문의? | 법인세 | bangga1*** | 2022-04-06 | |
| 2021년 3월 법인전환 한 사업장입니다. 각각 개인 사무소를 영하던 대표자 3인이 모여 포괄양도양수를 통해 법인전환 하였으며 A, B 사업장은 2021년 신설사업장을 폐업하고 법인전환하였으며, C 사업장은 3년정도 된 사업장입니다. 고용은 모두 승계되었습니다. 이때, 2021년 신규법인에서 고용증대 및 사회보.. | |||||
| 54,287 | 경정청구기간 | 법인세 | ma*** | 2022-04-06 | |
| 부가세 및 법인세나 소득세 경정청구 기간은 5년으로 알고있습니다. 22년도 현 시점에서 언제 년도까지가 경정청구가 가능한 년도 인지 궁금합니다. | |||||
| 54,286 | 법인폐업및 청산관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2022-04-06 | |
| 법인이 폐업시에는 의무적으로 해산등기와 청산등기를 해야하는지 궁금합니다. 본 법인의 재무제표를 보면 자산총계: 1,602,143,272 부채총계: 2,121,639,415 자본총계: -519,496,143 입니다. 자산에는 법인건물이 있으며 부채에는 건물에 대한 차입금이 있습니다. 이런 상황인데 본 질문 법인이 폐업시에 .. | |||||
| 54,285 | 소멸시효 | 법인세 | ma*** | 2022-04-06 | |
| (주)길동상사는 13년도 매출한 거래처 (주)아티스에서 대금을 못 받았습니다. 13년도에 폐업을 했습니다. 제품매출에 대한 소멸시효는 언제까지이고?? 경정청구기간은 언제까지 했어야 가능한건가요? 22년 현시점에 경정청구 가능한가요?? | |||||
| 54,284 | 전표분개 -소유권보존 및 대지권/전자세금계산서보수액.. | 전표분개 | enff*** | 2022-04-06 | |
| 수고많으십니다. 질문1.아래 첨부한 파일처럼 법무사 사무실에서 이렇게 비용청구를 했습니다. 각항목에 증빙이 없는경우는 이 비용계산서가 영수증이 될수가 있나요? 전표분개 부탁드려요 (거래처 포함) 세금계산서 발행시 비용계산서에 사업자번호는 같으나 대표자는 다름니다. 그래도 문제 없는건가요? 질.. | |||||
| 54,283 | 겸업사업자 안분계산 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2022-04-06 | |
| 과세매출과 면세매출이 동시에 있는 겸영사업자입니다. 2022년 01월~03월분에 대한 1기 예정 부가가치세 신고를 진행할때 총 매출이 1억원대인데 과세매출이 7천만원(70%), 면세매출이 3천만원(30%)입니다. 다만 수취받은 매입세금계산서들 중에서 100kg 상품을 운반한 운반비에 대한 것이 있는데 이것에 대한 100kg의 .. | |||||
