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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 51,466 | 시행사의 부가가치세(매입관련) | 부가가치세 | enff*** | 2021-10-01 | |
| 수고많으십니다.^^ 1.저희는 시행사 법인, 개인사업자도있습니다. 그런데 저희가 시공사에서 저희한테 기성금을 받아갈때 계정과목을 '외주비'로 잡고 700번대로 잡고있어요/ 이건 맞는건가요? 2.시공사 입장에서는 외주공사비등 여러가지 매입자료를 받을때 100% 과세인경우도 있지만 면세도 있어서 공통매입, .. | |||||
| 51,465 | 장부상 주식가치가 없는 비상장 주식 매각 | 전표분개 | 2chang*** | 2021-10-01 | |
| 1. 지분법적용투자주식 처리 하여 관리 2. 경영상태 악화로 손상처리 3. 현재 장부상 주식가치는 0 이 주식을 매각할경우 회계처리(분개) 내용 부탁드립니다. | |||||
| 51,464 | 당직의사 인건비신고 | 종합소득세 | ey11*** | 2021-09-30 | |
| 안녕하세여 개업하지않은 페이닥터가 다른병원에서 주말당직을 하고 받는 금액에 대해서 근로소득 또는 사업소득인지 문의드립니다 사업소득이라면 병원관련 사업소득코드가 병의원밖에 없는대 어떤 코드적용 해야 하나요 ? 사업소득으로 신고후 종합소득세 신고시 전문직으로 보아 복식부기 의무.. | |||||
| 51,463 | 기부금 처리관련 문의 | 전표분개 | yellow*** | 2021-09-30 | |
| 당사의 상품을 기부하였습니다. 시가기준으로 기부금 영수증을 발급 받으면 된다고 하는데, 원가 1,000원 시가 1,500원의 경우, 기부금 1,500원 / 상품 1,000원 잡이익 500원 분개와 관련하여, 부가세 신고와 관려된 부분에 대한 처리가 궁금합니다. 건별과세로 기부금분개로.. | |||||
| 51,462 | 계정과목/분개 문의 | 전표분개 | mihee*** | 2021-09-30 | |
| 상공회의소에 유통표준코드 회원 갱신비용 1,800,000원(부가세포함) 2021.09.28일에 납부 진행했습니다. 회원 유효기간은 2021.10.09~2021.10.09일로 총 3년입니다. 현재 세금계산서가 발행된 상태인데 선급비용을 따로 분류해야 하는지, 2021년 비용은 어떤 계정과목으로 잡으면 되는지 분개도 같이 문의 드립니다.. | |||||
| 51,461 | 퇴직자문의 | 원천징수 | kna3*** | 2021-09-30 | |
| 안녕하세요 사업장입니다. 저희회사는 전월 16~ 당월 15 급여를 당월 25일에 지급합니다. 이번달 25일에 급여 지급을 받고 25일 퇴사를 해버린 직원이 발생하여 이부분 어떻게 처리하는것이 합리적일지 문의드립니다. 급여 마감이 끝나고 퇴직한 직원이라 9.16~25까지의 10일 급여를 다음달 25일에 주고.. | |||||
| 51,460 | 문의드려요 | 법인세 | peterg*** | 2021-09-30 | |
| 한 사장님이 A,B사업장 운영 21년 9월에 B사업장 폐업후 법인 설립 (폐업 사유는 9번 기타,사업의 포괄양도양수x) 20년은 성실신고대상자 21년은 아직모름 이경우 1. 설립한 법인은 3년간 성실신고대상인가요? 2. 설립한 법인 고용증대 세액공제시 개인B사업장과 인원을 비교해야 할까요? (개인사.. | |||||
| 51,459 | 권리금분개 | 부가가치세 | kym*** | 2021-09-30 | |
| 개인사업자간에 거래입니다.(포괄양도양수) 고정자산 장부가액 잔액은 5천만원인데 이금액포함해서 모두를 다 3천만원에 넘기기로했습니다 A매도자 B매수인 이런경우 3천만원에 대한 처리는 어떻게 해야하나요? B 입장에서는 영업권?? 으로 처리를 해야하는지...A입장은 기타소득?? 그럼 B가 필요경비 제외한 소득에.. | |||||
| 51,458 | 의무기간의 1/2을 지키고 자진말소시 중과배제시 의무.. | 양도소득세 | totw*** | 2021-09-29 | |
| 송도 아파트 (준공공 8년짜리등록) * 1차 계약 : 17. 07. 25 ~ 19. 07. 24 * 2차 계약 : 19. 12. 30 ~ 21. 12. 29 * 임대 사업자 등록일 : 18. 03. 26 자동말소는 18. 3. 26 + 8년 = 26. 03. 26 자진말소 18. 3. 26 + 4년 = 22. 03. 26 질문1. 송도 아파트 양도시 의무기간 의 1/2을 .. | |||||
| 51,457 | 종합소득세 사업용계좌 신고 및 가산세 관련 문의드립.. | 종합소득세 | lsa6*** | 2021-09-29 | |
| 20년 부터 복식부기 의무자인 사업소득자입니다. 940909코드 그런데 사업용계좌 신고를 따로 안한걸로 알고있습니다. 이럴경우 가산세가 2개가 있는걸로 알고있는데요. 1. 사업용계좌 미사용가산세 수입금액 * 2/1000 2. 사업용계좌 신고 ㄱ개설하지 않은경우 둘중 하나인데 미가맹한 과세기간의 수입금액 * .. | |||||
| 51,456 | 종합소득세 신고 관련 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2021-09-29 | |
| 문의1 해당 사업소득자가 19년 종합소득세 단순이 가능하여 했으나 18년 수입금액 누락으로 수정신고후 단순이 안되는 간편장부대상자가 되었습니다. 세무서에서 19년 수입금액 누락분과 함께 신고를 하라고 했는데요. 신고를 할경우 기한후신고해야 하나요. 수정신고로 해야하나요. 추가납부할 금액이 큽니다. 해당하.. | |||||
| 51,455 | 종합소득세 가산세 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2021-09-29 | |
| 1. 19년 간편장부대상자인데 단순경비율로 신고하였습니다. 21년에 수정신고 진행중인데요. 가산세가 과소신고 가산세. 납부불성실가산세만 붙이면 되는지 수정하게 되면 무기장 가산세는 해당하지 않는지 문의드립니다. 19년 정신고시 가산세는 붙이지 않았습니다. 수입금액 누락이 나중에 발견되서요. 2. 20년.. | |||||
| 51,454 | 사무실 임차 관리비 | 계정과목 | ec*** | 2021-09-29 | |
| 건물은 소유하고 있지 않습니다. 보통 사무실 임차 관리비는 어느 계정과목으로 분류하나요? 임차료는 지급임차료 관리비는 건물관리비? 지급임차료? | |||||
| 51,453 | 본지점간 총괄납부가 신청되어있는 소규모 법인사업장 | 부가가치세 | hebi*** | 2021-09-29 | |
| 본지점간 총괄납부가 신청되어있는 법인 사업장입니다. 본점은 상반기 매출이 1억5천이상입니다만 지점은 1억5천미만 사업장입니다. 이번 2기 예정 부가세 신고시 본점만 신고를 하고 지점은 예정고지 대상인지 아니면 본지점 두곳다 부가세 예정신고 대상이 되는지 궁금합니다. | |||||
| 51,452 | 오피스텔 과세 사업으로 등록후에 폐업후에 면세사업자.. | 부가가치세 | totw*** | 2021-09-29 | |
| 갑이 오피스텔을 분양받고 분양받았을때 부가세를 납부 했습니다 부가세를 환급 받기위해서 과세 사업자로 등록후 에 부가세 환급 받고 과세사업자등록증 폐업하고 주택 면세사업자로 등록증(구청과 세무서에 모두)을 내었습니다 이때 면세사업자로 등록시 기 환급받은 부가세를 다시 추징 하나요? | |||||
