온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 51,313 | 지급명세서 수정시 법인세 관련문의 | 법인세 | kiwoo*** | 2021-09-14 | |
| 안녕하세요 저희는 금융업으로 매달 이자소득부분에 대하여 원천징수 하고 있습니다. 20년도 이자소득 부분에 대하여 소득세 원천세 수정신고를 한상태입니다. 이때 지급명세서 또한 수정해야하는 걸로 알고있습니다. 이경우 지급명세서 수정에 따른 가산세 1%가 발생되는데 그 가산세에대하여는 법인세 수정신.. | |||||
| 51,312 | 계정처리 관련 문의 드립니다. | 계정과목 | kiwoo*** | 2021-09-14 | |
| 안녕하세요 저희는 금융업으로 , 당사 홈페이지내에 타사의 대출상품을 광고하여 그에따른 대출실행수수료를 받기로 하였습니다. 이때, 당사에서 매출된 부분에 대하여 수입계정처리를 하려고 하는데 이에따른 계정과목은 기타수입수수료 혹은 대출중개수수료 처리를 해야할까요? | |||||
| 51,311 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2021-09-14 | |
| 법인사업자 지점을 냈습니다 총괄납부사업자 신청을 하려면, 어떻해 진행을 해야하고 어떤 서류가 필요한가요? 총괄신청 하면 부가세는 어떻해 신고해야 하나요? 부가세신고시마다 첨부되어야 하는 서류가 있나요? 납부는 어떻해 되는건가요? 신고시때마다 매번 신청해야 하나요? 사업자등록증에 총괄납부사업자관련.. | |||||
| 51,310 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2021-09-13 | |
| 번거롭게 해드려 죄송합니다. 조세특례제한법 제 85조의 8 중소기업의 공장이전에 대한 과세특례와 조세특례제한법 시행령 제 79조의 9 중소기업의 공장이전에 대한 과세특례 ===> 둘다 양도차익에 대한 5년거치 5녁 익금분할이 맞나요? 저희도 양도차익에 대한과세특례에 해당되는것 같긴한데.. 위 2가지 법령의 차.. | |||||
| 51,309 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2021-09-13 | |
| 공장을 매각하고 양도차익으로 새로운 공장을 이전 및 신축하면서 양도차익에 대하여 5년거치 5녁익금분할을 하려고 할때...어떻해 계산해서 세무조정을 하면 되나요? 건물에 대한 고정자산처분이익은 2,409,130,926이고 토지에 대한 고정처분손실 1,217,402,690이고, 21년 6월에 양도를 했습니다. 그러면 21년 법인세 .. | |||||
| 51,308 | 민간임대 임차권 양도시 양도세 납부의무 생기나요? | 양도소득세 | totw*** | 2021-09-13 | |
| 민간임대 임차권 양도시 양도세 납부의무 생기나요? | |||||
| 51,307 | 개인사업자 폐업 시, 포괄양수도 계약 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2021-09-13 | |
| 도소매업을 운영하는 개인사업자 입니다. 올해 9월 30일자로, 현재 운영하고 있는 사업장을 다른분께 양도하려고 합니다. 사업장 전체를 인수하는 방법(포괄양수도 계약)을 택할 경우, 1. 영업 관련 신고만 (7-9월 매출, 매입 관련 신고) 하면 되는 것인지? 2. 영업권, 시설장치, 재고품 등에 대해서도 같이 .. | |||||
| 51,306 | 대금 일부 미지급 협의 시 수정세금계산서 발행 여부 .. | 부가가치세 | bongho0*** | 2021-09-13 | |
| 안녕하십니까. 당사는 a업체와 폐기물 수집, 운반 및 처리 위탁계약을 진행하였습니다. 19년 12월부터 20년 2월까지 당사와의 거래를 진행하였고, 당사의 폐기물을 a업체가 수집, 운반 및 처리를 진행하였습니다. 당사는 계약서에 의해서 각 월마다 폐기물 처리 비용으로 세금계산서를 수취하였습니다. 20년 3월 당.. | |||||
| 51,305 | 공급 | 부가가치세 | wjdtks2*** | 2021-09-13 | |
| 안녕하세요 답변에 항상 감사드립니다. 과면세 겸업사업자입니다. 과세공급시 면세공급분 일부를 과세에서 할인 해줄 시 정규증빙 발행을 어떻게 해줘야하나요? 빠른답변 부탁드립니다. | |||||
| 51,304 | 인지세 가산세문의 | 종합소득세 | juliana*** | 2021-09-13 | |
| 건축설계사무실입니다. 건축설계 계약시 금액에 따라 인지세를 구매해서 붙여하는데 붙이지 못하고 계약한건이 있습니다. 기간에 따라 가산세율이 틀리다고 알고 있습니다. 1.원계약일자가 7월1일일때-> 인지구입날짜가 9월1일이면 가산세는 3개월이내로 계산이 되는건지요? 2.1번가산세를 나중에 내더라.. | |||||
| 51,302 | 부가가치세 수정신고 가산세 문의합니다. | 부가가치세 | twinty0*** | 2021-09-13 | |
| 법인사업자로 1기확정 부가세 수정신고하려 합니다. 6/30에 발행한 영세율 매출 세금계산서를 과세 매출 세금계산서로 수정 발행해하였습니다. 6월 30일자 발행된 세금계산서를 지금 수정발행하여 부가세 수정신고하려는데 부과될 가산세 알려주세요. 140만원 세금을 내야하는데 신고불성실, 납부불성실.. | |||||
| 51,301 | 부담부 증여시 사인간의 채무도 채무금액으로 인정해주.. | 상속·증여세 | totw*** | 2021-09-10 | |
| 부담부 증여시 해당 부동산을 담보로 사인간의 채무도 부담부 증여시 채무로 인정이 가능할까요? | |||||
| 51,299 | 회사경비를 개인카드로 사용시 근로자 연말정산관련하.. | 연말정산 | lsa6*** | 2021-09-10 | |
| 회사에서 법인카드는 한정되고 인원이 많다보니 개인카드 사용후 청구하시는 경우가 많으신데요. 회사경비로 처리하고 부가세매입공제는 받지 않는데 이경우도 연말정산에서 카드대금에서 제외를 해야하는지 문의드립니다. | |||||
| 51,298 | 직원 치료비 회계처리 | 계정과목 | ty8*** | 2021-09-10 | |
| 안녕하세요? 법인의 직원이 사내에서 일을 하다가 부상을 당했을 경우 회계처리방법에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 법인의 직원이 사내에서 일을 하다가 부상을 당해서 병원에서 치료를 받고 개인 건강보험을 통해서 공단부담금은 제외하고, 본인부담금만 직원 개인 현금에서 지급했다면, 법인은 직원이 지급.. | |||||
| 51,296 | 개시대차대조표 작성시 | 법인세 | minjin8*** | 2021-09-10 | |
| 문의드립니다. 개인에서 법인 전환으로 인해 개시대차대조표를 은행에서 요구해서 작성하려고 하는데 유형자산 기재시. 감가상각비누계액은 어떤식으로 반영해야하나요??? 예를들어, 차량운반구 31905000원 감가상각누계액 7285854 일경우 개시대차대조표에는 24,619,146원을 차량운반구로 하면 되나요???????.. | |||||
