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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,045 | 신청 | 전표분개 | cpf*** | 2022-03-25 | |
| 1기예정신고 할때요 1기때 매출이 없고 매입만 많으면요 그런데 유형자산을 구입한건 아니고요 공사대금이 많이 들어서 환급액이 나오면요 환급 신청 가능 하나요? | |||||
| 54,044 | 법인세 조정 소득구분계산서 | 법인세 | 4129s*** | 2022-03-25 | |
| 두가지 업태를 가지고 운영하는 법인의 중소기업세액 감면을 위해 소득구분계산서를 작성하는데 업종 중 하나의 과세표준이 손실로 나왔습니다. 이럴 경우 중소기업세액감면에 이익 부분만 감면받아야하나요? | |||||
| 54,043 | 공장건물 화재 회계처리 | 전표분개 | love0*** | 2022-03-25 | |
| 2021년 공장건물중 일부가 화재가 나서 손해사정인으로부터 감정을 받았습니다. 감정순손해액 1억5천만원 지급보험금액 1억5천만원 현재 보험사에 청구한상태고 아직 보험금은 받지 않았습니다. 건물가액(재무상태표) 2억(2020년까지 감가상각 후 잔존가액) 전체 건물중 소실금액 2억* 24% = 48,000,000 건물 취득.. | |||||
| 54,042 | 배당금수익 | 법인세 | magic1*** | 2022-03-25 | |
| 법인결산문의드립니다 일반법인회사 주식거래를 하고있습니다(본인이 하진않고 증권회사를 통해서 하고있습니다)법인계좌사용 연말에 배당을을 받아 배당금 수익으로 반영하였습니다 추후 법인세신고시 수입배당금 조정사항인지요?? 대표이사가(법인통장) 직접할경우와 증권회사가 할경우 세무조정 문의드립니.. | |||||
| 54,041 | 개인사업자(대표자)의 4대보험 전표분개(재질문_파일.. | 전표분개 | enff*** | 2022-03-25 | |
| 파일제목에 '-' 표기 때문에 오류가 난것같아서 재수정해서 올립니다. 다시 올린것은 수정이 안되네요. ㅠ.ㅠ 질문1에서 파생된 질문입니다. 11월에 퇴사한직원의 건강보험료+장기요양보험료 '-'적용이 2020년 12월분 고지서에 반영되어있었는데요 아래첨부파일처럼 급여전표를 작성하고 건강보험료 정산보험료가 .. | |||||
| 54,039 | 외국인 출국만기 보험 | 전표분개 | k9830*** | 2022-03-25 | |
| 외국인 출국만기보험이라고 퇴직시 퇴직금을 보전하기 위해서 든 보험입니다. 이걸 비용으로 말고 자산으로 인식해야 할경우에 분개를 어떻게 해야 하나요??? | |||||
| 54,038 | 서식요청-주주참석자 명단 | 경영관리 | jpoanf*** | 2022-03-25 | |
| 안녕하세요 결산 정기주주총회하는데요 필요한 모든 서식과 참석자 명부 서식 회순 같은 거 양식 부탁드립니다^^* 처음 하는거라 다 생소합니다 | |||||
| 54,035 | 특수관계자간 거래 문의 | 법인세 | dduck*** | 2022-03-24 | |
| 특수관계자인 법인에 투자금을 지급했는데 특수관계자간 거래명세서 작성에 해당이 될까요? 만약 해당이 된다면 투자금을 지급한 쪽은 매출거래인지 매입거래인지 궁금합니다. | |||||
| 54,034 | 소멸시효 | 법인세 | ma*** | 2022-03-24 | |
| A상사 16년도 14,515,600 B상사 17년도 16,104,165 두곳에서 대금을 받지 못했습니다. 폐업을 안했고 주려고도 안합니다. 21년도 결산시 대손상각비로 경비처리 가능한가요?? 소멸시효가 3년이라고 하셨는데... 기간이 경과해서 21년도 결산시에는 안되는건지요?? 대손상각비 / 외상매출금 법인조.. | |||||
| 54,033 | 상표권 분개 | 법인세 | gns*** | 2022-03-24 | |
| 안녕하세요 21.09.02 특허사무소 576,000송금 분개식 : 21.09.02 특허사무소 320,000 / 32,000=352,000 (세금계산서발행) 분개식: 21.09.02 상표등록출원서비용 224,000 분개식: 21.12.31상표설정등록비용 840,480원 분개식: 상표권등록시 무형자산으로 잡아야할 금액 궁금합니다 | |||||
| 54,032 | 장기미수 | 법인세 | ma*** | 2022-03-24 | |
| 21년도 결산시 오래된 채권 대손상각비로 떨어주고 법인조정사항에서 대손금조정명세서 부인액에 넣고 손금불산입 기타사외유출 하면 되는건가요? 10년도 부터 17년도까지 외상매출금이 있습니다. 대금을 받으려고 노력했으나 폐업한 곳도 있고 전혀 줄 생각을 안해서 이번 결산시 처리하려고 하는데... .. | |||||
| 54,030 | 업무용승용차 매각 | 법인세 | ma*** | 2022-03-24 | |
| 법인사업자입니다. 21년 8월 25일 차량매각 차량가격 72,879,695 매매가액 28,545,455 전기말감가상각누계액 51,015,786 당기 감가상각비 9,717,292 회계처리는? 전년도 결산시 업무용승용차 유보 금액 12,980,000 21년도 결산시 전기 유보된 금액 손금산입 유보 감소 하면 되나요? 아니면 매.. | |||||
| 54,029 | 육아관련 지원금 회계처리 | 계정과목 | a*** | 2022-03-24 | |
| 공단에서 지원받은 관련 지원금의 처리 문의드립니다. 1. 육아휴직 대체인력 지원금 > 지원금 받았을때는 잡이익으로 처리하는 건가요? 이경우 대체인력에 대한 급여는 근로소득으로 신고처리 해야 하는지요? 2. 육아기 지원금 또한 분개 알려주세요. 감사합니다. | |||||
| 54,027 | 선입금 | 법인세 | ma*** | 2022-03-24 | |
| (주)제이상사는 20년도 이십만원을 거래처에 입금했습니다. 21년도 1월에 세금계산서 받기로 했습니다. 그런데 갑자기 폐업을 해서 세금계산서를 못 받았습니다. 20년도에 선급금 ***/ 보통예금 *** 21년도 결산시 잡손실 ***/ 선급금 *** 처리하면 될가요?? 잡손실로 손금불산입 항목에 해당되.. | |||||
| 54,026 | 비영리 법인세 신고 관련 | 결산 | men*** | 2022-03-24 | |
| 비영리법인의 경우 법인세의 신고 납세 의무가 없다고 알고 있는데요. 비영리사업중 수익사업이 발생하여 사업자등록증을 발급받아 수익사업도 하였습니다. 법인세 신고와 관련하여 수익사업에 관련된 부분만 법인세 과표 잡고 신고하면 되는지 아니면 비영리 부분에 대한 부분도 함께 신고를 해야 하는지 궁금합니.. | |||||
