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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,969 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-23 | |
| **청년재직자 내일채움공제를 20년도에 800,000납입하여 세액공제를 받았습니다. 21년도엔 2,400,000납입하였습니다..그러면 제가 첨부한 파일형식과 같이 작성하면되까요? 연구인력개발비세액공제 600,000공제 맞나요? 중소기업이니 최저한세적용대상은 아니고, 농특세대상도 아닌것 맞나요? 중소기업특별세액감면과 같.. | |||||
| 53,968 | 간이과세자 현금영수증 매입공제 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2022-03-23 | |
| 1. 간이과세자인 부동산으로부터 중개수수료 현금영수증을 받았습니다. 공급가액과 부가세액이 나눠진 영수증인데 홈택스에서 조회를 하면 이 금액은 다 확인이 가능한데 공제여부에서는 불공제로 나와 있습니다. 이럴 경우 부가세 매입세액공제는 안되는 건가요? 이 부동산이 현재는 폐업상태입니다. 2. 위 영수.. | |||||
| 53,966 | 인력공급업 회계처리 | 계정과목 | pooh0*** | 2022-03-23 | |
| 인력공급업 법인입니다. 매출은 작년까지는 상품매출로 했는데요, 인건비부분을 상품으로 하고 원가를 잡다보니, 안맞는것 같아, 2021년부터는 서비스매출이나 용역매출계정으로 하려고 하는데요, 1. 건설회사에 인력을 투입하고 현장에서 공사를 직접 진행하는 인력공급업인데요, 서비스매출 과 용역매출중 어떤계정.. | |||||
| 53,963 | 사회적협동조합 법정적립금 궁금 | 법인세 | stberry79*** | 2022-03-23 | |
| 협동조합 기본법 제97조(법정적립금 및 임의적립금) ① 사회적협동조합은 매 회계연도 결산의 결과 잉여금이 있는 때에는 해당 회계연도말 출자금 납입총액의 3배가 될 때까지 잉여금의 100분의 30 이상을 법정적립금으로 적립하여야 한다. <개정 2014.1.21> ② 사회적협동조합은 정관으로 정하는 바에 따라 사.. | |||||
| 53,962 | 개인사업자(대표자)의 4대보험 전표분개 | 전표분개 | enff*** | 2022-03-23 | |
| 수고많으십니다. 질문1.저희는 개인사업자 시행사 입니다. 다름이아니라 기술자1명,대표자1명 이렇게 있었습니다. 그런데 2020년 9월~11월까지 1명있던 직원이 11월에 퇴사하면서 건강보험+장기요양보험을 퇴직정산이 아래와같이 나왔습니다. 저는 급여 전표분개를 급여지급일에 아래 파일처럼 작성했습니다. 맞는건가.. | |||||
| 53,961 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-23 | |
| 1. 부가세신고서상에서 영세율매출건은 법인세 신고시...조정후수입금액명세서작성시 수출에 금액을 적어야 하나요? 2. 연구인력개발비 세액공제작성시에(일반연구 및 인력개발비 명세서 작성시 21년 귀속 22년 3월 법인세 신고시엔…직전1년은 20년도를 말하고, 직전 2년은 19년도를 말하는것이 맞나요? 3. 연구인력.. | |||||
| 53,960 | ㅇ | 부가가치세 | cpf*** | 2022-03-23 | |
| 코로나 양성 나와서 일주일 격리 들어가면 회사에서는 격리 기간에도 월급을 줘야 하나요? 법적으로?ㅁ | |||||
| 53,958 | 사업소득 간이지급명세서, 지급명세서 가산세 문의드립.. | 원천징수 | totw*** | 2022-03-23 | |
| 21.11월귀속 급여신고를 했는데, 사업소득금액이 잘못되서 수정신고를 해야합니다 (기존금액보다 줄어들었습니다) 이럴경우 급여 수정신고하고, 법인세 신고서 가산세 적용해야 하는걸로 아는데, 간이지급명세서와 지급명세서 둘다 수정해야 하니 둘다 가산세를 매겨야 하는지요 만약 매기게 되면.. | |||||
| 53,957 | 소득구분계산서 작성 | 법인세 | pck*** | 2022-03-23 | |
| 법인 회사(제조업)업종 1개 만 있습니다. 당기순이익 50,000,000 < 소득금액조정합계표 에서 > (손금불산입)내용 .업무용승용차 사적비용 1,000,000(상여처분) .(업무용승용차)감가상각비한도초과비용 (유보발생)1,000,000 .업무무관지급이자(기타사외유출)1,000,000 .잡손실-과태료(기타사외유출)100,.. | |||||
| 53,956 | 퇴직연금 db 문의드립니다. | 결산 | y1c*** | 2022-03-23 | |
| 2020년 퇴직연금db형 가입후 dc형으로 착각하고 결산 처리하게되었습니다. 2021년 결산에서 제대로 반영할려고합니다. 그러면 2020년 경비처리된 부분은 법인세 수정신고해서 추가 납부하고 월 1,000,000만원 불입한다는 가정으로 2020년 불입액 12,000,000 2021년 불입액 12,000,000 2021년 결산시에 .. | |||||
| 53,955 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-23 | |
| 1. 고용증대세액공제 중소기업은 최저한세적용인가요? 농특세대상인오? 2.사회보험료세액공제 중소기업은 최저한세적용인가요?농특세대상인가요? 3. 법인세 과세표준 및 세액조정계산서에서 ...산출세액 47,800,000 최저한세적용대상감면세액 7,500,000 차감세액 40,300,000 최저한세적용제외공제감면세액 800,000 가감계.. | |||||
| 53,952 | 대손충당금 분개문의 | 전표분개 | ey11*** | 2022-03-22 | |
| 안녕하세요 총 대손 한도액은 900만원이고 전기이월된 200만원외의 700만원을 추가 설정하는경우 전표분개는 1. 대손충당금환입 200만원 대손상각비 900만원 2. 대손상각비 700만원 추가설정 분개 둘중 어떤분개가 이루어져야 하는것인가요? | |||||
| 53,951 | 고용증대세액공제 | 법인세 | magic1*** | 2022-03-22 | |
| 1>>부동산임대(전대업) 법인 사업자입니다 고용증대세액공제 가능한지 문의드립니다 또한 개인사업자 부동산임대사업자도 가능한지 문의드립니다 2>>사회보험료 세액공제시 2021년부턴 고령자(60세이상)도 청년등 상시인원수에 포함되는거롤 알고있습니다 사회보험료 공제계.. | |||||
| 53,950 | 감가상각비 중복경비 | 법인세 | gns*** | 2022-03-22 | |
| 안녕하세요 ~ 차량관련된 감가상각비 공사원가 일반관리비 이중으로 입력했습니다 올해는 일반관리비 감가상각비 전기오류수정손실로 입력하면되나요?? 1)분개방법 2)세무조정은 기타사외유출로 해야하나요?? | |||||
| 53,949 | 고용증대 세액공제 | 법인세 | corr*** | 2022-03-22 | |
| 안녕하세요. 수도권에 위치하고 있는 중소기업입니다. 당사는 2018년부터 2020년까지 고용 근로자수가 매년 증가하여 고용증대 세액공제를 받아왔습니다. 그러면 2021년부터는 고용증대 세액공제를 더 이상 받지 못하는 게 맞는지요? | |||||
