온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 71,882 | 수정세금계산서 가산세문의 | 부가가치세 | magic1*** | 2025-11-17 | |
| 사실관계> 법인사업자 10월25일 부가세 신고분중 매입세금계산서 수취 7월31일 공급가액 124,000 세액 12,400 11월14일 상기 7월31일자 이중발급발견 업체에서 11월14일 착오에의한 이중발급으로 7월31일 공급가액 -124,000 세액 -12,400 발급함 발급일자 11월13 전송일자 11월13일 문의.. | |||||
| 71,878 | 법인주주 주식의 저가양도 후 소각시 법인세 및 소득세.. | 법인세 | bgyjs6*** | 2025-11-16 | |
| 안녕하세요? 항상 좋은 답변 감사드립니다 1. 사실관계 - 법인 주주명부 상 주주 4명이 있습니다. 대표자, 대표자 언니(근무중), 남편(근무중), 남편동생 - 액면가액 5,000원 주식을 지분비율에 따라 회사에 양도 후 회사는 주식소각(이익소각)을 했습니다 - 비상장주식 평가해본 결과 20,000원 정도로 평가됩니다. .. | |||||
| 71,877 | 편입되는 밭_ 양도소득세 | 양도소득세 | yeepunda*** | 2025-11-15 | |
| 밭의 일부가 도로로 편입되는데요 형제3명이 나눠가지고 있는 밭이에요. (부모님께 증여받은 ) 이번에 도로편입이 되면서 보상을 받았습니다 양도소득세 계산을 해야하는데요 증여받은지 4년정도 지났는데 양도때 자경기준이 적용이 되는지요... 농지원부랑 있는데요. 소득기준이 안되기는 합니다. 연소득3,700이상입니.. | |||||
| 71,874 | 포괄양도양수 | 부가가치세 | start*** | 2025-11-14 | |
| 근생인데 3년동안 계속공실이여서 사업자등록을 안내고 있었어요 이번에 9월에 임대계약을하면서 일반과세자 부동산/임대로 사업자등록증을 발급을 받았는데 잔금은 10월달에 받기로하고 임대는 11월부터 발생되는것으로 하였는데 지금도 매매를 내놓은 상태인데 혹시 11월에 매매가 될경우에 포괄양도양수가 성립.. | |||||
| 71,873 | 포괄양도양수성립 | 부가가치세 | start*** | 2025-11-14 | |
| 올근생건물이고 매도자; 개인 매수자; 법인 지금은 공실이라 포괄양도양수가 성립이 안되는데 계약시점 매수자가 아는 법인으로 임대를 할경우에는 포괄양도양수가 가능한지 궁금합니다. | |||||
| 71,872 | 고용승계에 대한 퇴직금 회계처리와 세무조정이 A,B각.. | 법인세 | lemon5*** | 2025-11-14 | |
| 분할전 법인을 A, 분할신설법인을 B 라고 하고 A법은의 특정 업종 제조업만 B법인으로 분할했습니다. 제조업 직원 2인에 대한 퇴직금추계액을 B법인 계좌로 받고 싶어합니다. 퇴직금추계액을 대략 1억이라고 가정하고 B법인이 돈이 없어서 차후 고용승계한 직원이 퇴사할때 퇴직금을 줄수가 없기에 지금 A법인 1억→B.. | |||||
| 71,871 | 법인세 경비부인으로 인한 수정신고 세무조정이 궁금합.. | 법인세 | lemon5*** | 2025-11-14 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 귀속 2023년 가공인건비에 대한 1천만원을 경비부인으로 수정신고시 1천만원 출금된 가공인건비에 대한 수정신고는 세무조정할때 손금불산입 급여 1천만원(대표자 상여처분) 이 내용으로 수정신고해야 하는게 맞지만 만약에 1천만원이 가수금 상환이 된것인데 인건비로 과다경비 처리.. | |||||
| 71,870 | 부동산간이사업자 매각 | 결산 | kctaw*** | 2025-11-14 | |
| 개업은 1977년 7월정도 했고, 건물 감가상각을 하지 않은 부동산이지만, 간이사업자 공동명의입니다. 10월15일에 매각했는데요, 그럼 감가상각을 하지 않았으므로 세금계산서 발급은 안해도 되는건가요? 간이과세자이니깐 부가세신고만 11월25일까지 하면 되는건가요? 종합소득세는 내년에해도 된느.. | |||||
| 71,869 | 통합투자세액공제(운수업) | 종합소득세 | men*** | 2025-11-14 | |
| 운수업 차량 구매시 투자세액공제의 투자 금액 계산(중소기업) 25.5.1 차량운반구의 구매가격(부가세제외) 68,181,182 장기차량할부 36개월(2028.5.1) 당해 구매계약금+차량대금 일부 15,000,000 지급 투자세액공제시 투자금액은 어떻게 계산하는 건가요? 세액공제 적용시기는 투자가 완료된 시점이라고 하.. | |||||
| 71,868 | 특수관계자 법인간의 대여시 문의(가지급금등) | 법인세 | lsa6*** | 2025-11-14 | |
| A회사 B회사 각각의 법인의 대표가 같으며 주식도 대표가 가장 많이 보유(A/B)회사 A회사가 B회사에게 총 3건의 대여를 해줌 24년에 4/1 1억 8천 4/30 15,000,000원 6/3 95,000,000원 각각 상환시 이자지급하는걸로 계약을 맺음 24년에 A회사에 가지급금 인정이자 계산후 손금불산입(익금산입) 인정.. | |||||
| 71,866 | 대회 기획 및 운영 관련해서 받은 매입건 계정과목 문.. | 법인세 | lsa6*** | 2025-11-14 | |
| 해상 사업장은 정보서비스업을 하는 회사입니니다. 이번에 드론대회 기획 및 운영으로 4500만원정도 매출이 발생하였으며, 그와 관련된 매입 모두 해당 기획 및 운영에서 발생된 매입이며 드론. 설치. 공사. 집기류 렌탈 설치 부스 등 그리고 철거비용까지 비용이 총 40,000,000원정도 발생했습니다. 이 .. | |||||
| 71,865 | 질문드립니다. | 종합소득세 | swtax3*** | 2025-11-13 | |
| 안녕하세요. 종합소득세 기장의무판단 문의드립니다. 당사는 건설업이며, 24년 수입금액이 14억으로 성실신고 대상이었습니다. 25년 수입금액은 2.5억으로 당해 수입금액 기준으로는 성실신고 대상에 해당하지 않지만, 복식부기 의무자 확인시 직전년도 매출 기준으로 하기 때문에 24년 매출 14억으로 25년 종합소.. | |||||
| 71,864 | 종합소득세 중간예납 추계신고 | 종합소득세 | spc*** | 2025-11-13 | |
| 매출이 전년대비 30%이상 감소하여 종합소득세 중간예납을 추계신고하려고 합니다. 해당 신고시에 근로소득이나 타 소득이 있을 경우 반드시 포함해서 신고해야 하나요? 아니면 중간예납신고시에는 제외하고 사업소득에 대해서만 신고 진행해도 될까요? | |||||
| 71,863 | 질문입니다 | 종합소득세 | min0*** | 2025-11-13 | |
| 11월 종합소득세 중간예납때, 세무서에서 온 고지서로 중간예납 납부가 아닌 직접 결산해서(가결산)해서 종합소득세 중간예납 신고시에는 1월에서 ~ 6월까지만 입력해서 신고하면 되나요? 표준손익계산서 또는 수입금액조정명세서등 다른 첨부서류를 같이 작성 및 신고시 제출해야 하나요? 아니면 중간예납추계액신고서만 작.. | |||||
| 71,862 | 자동차공업사 손님에게 임시로 빌려주는 차량 손금여부.. | 법인세 | kpb*** | 2025-11-13 | |
| 자동차공업사를 운영하고 있습니다 차량을 수리하는 동안 고객에게 차량을 빌려주는 경우에 임직원전용보험을 가입할 수 없습니다. 이런 경우에 차량에 대해 100% 손금불산입해야 하는지요? 자동차공업사의 필요경비중 손님들에게 빌려주는 차량에 대한비용이 상당부분을 차지하는데 손금불산입된다면 좀 부당하다는.. | |||||
