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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,783 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-17 | |
| 1.매도가능증권 처분손실이나 처분이익은 세무조정을 해야 하나요? 세무조정이 어떻해 되나요? 2. 렌트카 대여료 세금계산서 부가세 공제 안받았고, 총 9,250,560입니다.. + 그리고 렌트카에 대한 차량유지비가 3,800,000입니다. 운행일지를 작성안했다면, 그러면 감가상각비 한도액은 9,250,560* 70% => 6,475,392가.. | |||||
| 53,782 | 가산세 계산 문의 | 부가가치세 | rainmake*** | 2022-03-17 | |
| 부가세 신고를 1.25에 환급으로 신고하였습니다. 매출 세액 0 매입 세액 50,000 예정고지 200,000 ----------------------------- 환급 250,000 을 받았습니다. 매출누락으로 (3.20일 신고예정) 매출세액 300,000 매입세액 50,000 예정고지 200,00.. | |||||
| 53,781 | 의료법인재단 기부금 익금불산입여부와 이익잉여금처분.. | 법인세 | alfud2*** | 2022-03-17 | |
| 1.기부금 업체가 의료재단법인 대표와 동일합니다 이 경우에도 세무조정계산서상 익금불산입 (기타)로 처분하는게 맞는지요? 2. 맞다면 재무제표상 이익잉여금처분계산서는 미처분이익잉여금이 안맞는데 어떻게 해야되는지요? 3. 기부금수익과 자본금 대체는 어떻게 하는건지요? | |||||
| 53,780 | 세무사님 53,760번 추가 질문 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2022-03-17 | |
| 먼저 바쁘신 와중에도 상세한 답변 감사드립니다. 몇가지 추가로 궁금한 내용이 있어서 질문 드립니다. 1번질문>신고서식에 5번결손금액은 당해연도 결손금액만 기입하는 것인가요? 아니면 현재 서식 과세표준금액 452,461,428원과 같은 금액으로는 기입할 수 없는것인가요? 2번질문> 1.. | |||||
| 53,779 | 중소감면 | 법인세 | ma*** | 2022-03-17 | |
| (주)길동상사는 가방을 만드는 제조업체입니다. 매출액이 21년도 매출액이 증가해서 105억을 했습니다. 중소기업특별세액감면 가능한가요? | |||||
| 53,778 | 소득구분계산서 | 법인세 | ma*** | 2022-03-17 | |
| 소득구분계산서 작성시 영업외비용 관련 문의드립ㄴㅣ다 차량사고로 폐차시 유형자산손실로 비감면으로 빠져야 하는건가요? | |||||
| 53,777 | 육아휴직 후 퇴직금 정산 | 급여 | re*** | 2022-03-17 | |
| 안녕하세요, A직원이 1년간 육아휴직 기간을 보내고 복직하여 3개월 근무 후 퇴직하였습니다. 21년 1월 ~ 21년 12월 = 육아휴직 22년 1월~ 22년 3월 = 복직 후 근무기간 22년 3월 말에 퇴사 이 경우 퇴직금 계산을 하는데 성과급,연차수당 경우 1년 지급분 / 12 * 3개월 로 계산할때, .. | |||||
| 53,775 | 사회보험료세액공제, 고용증대세액공제 인원수 계산 | 법인세 | vmsl*** | 2022-03-17 | |
| 안녕하세요 사회보험료세액공제, 고용증대세액공제 인원수 계산법 문의드립니다. ex) 20년에 청년으로 본 자가(만29세로 6개월만 청년으로 봄) 21년 5월 퇴사할 경우 5월까지 청년으로 보나요? | |||||
| 53,774 | 농업법인 토지구입 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-03-17 | |
| 어제 답변 감사드립니다 농업법인 경매로 인하여 토지구입하고 법무사비용외 3천만원 가량 들어가는데 이것도 토지원가에 넣어야 하는지요? 토지 취득세 법무사비용 외 기타등등 입니다. 그리고 2021년 5월 개업해서 농산물 유통 판매 매출은 전무하고 부동산임대수입만 5백만원 가량 되는데 홈텍스에서 자기조정으로도.. | |||||
| 53,773 | 고용증대기업세액공제 추납계산문의 | 법인세 | magic1*** | 2022-03-17 | |
| 사실관계>수도권내 입니다 2021년 청년등 (60세이상 고령자 추가됨) 2019년 전체상시 6.66 청년등 1.58 청년외 5.08 2020년 전체상시 7.33 청년등 2 청년외 5.33 2021년 전체상시 7 청년등 3 청년외 4 2020년 전체상시 0.67증가 청년등 0.42증가 청년외 0.25증가 2020년 청년등.. | |||||
| 53,771 | 유학알선수수료 | 법인세 | juliana*** | 2022-03-16 | |
| 법인입니다. 유학알선 수입이 있습니다. 학생한테 전체금액을 받은후 유학학교에 송금을 하고 알선수수료를 수입금액으로 잡고 있습니다. 1.처음 인보이스 외화금액으로 계산한 학생한테 받은금액과 알선수수료(수입금액),유학학교에 보낸금액이 환율차이로 금액이 일치하지 않습니다. -> 차이나는 금.. | |||||
| 53,770 | 감가상각 | 법인세 | juliana*** | 2022-03-16 | |
| 법인입니다. 20년도까지 손실이여서 감가상각 계상을 장부에 반영하지 않았습니다. 고정자산등록에 계속 회사계상상각비로 처리가 되서 미상각감가상각계산내역잔액과 재무상태 잔액이 맞지가 않습니다. 2021년도에는 이익이 나서 감가상각장부에 반영하려고 합니다. 1.감가상각을 장부에 반영하지 않았는데.. | |||||
| 53,769 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-16 | |
| 21년귀속 22년 3월 법인 결산시 1.업무용승용차 관련비용 명세서는 법인세 신고시 같이 신고들어가야 할 서식인가요?미제출시 가산세가 있나요? 법인성실신고사업자도 위 서식은 같은 조건인가요? 2.업무용승용차 관련비용 주요사항 검토서식도 법인세 신고시 같이 첨부해서 신고들어가야 할 서식인가요? 미작성시 가산세.. | |||||
| 53,768 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-16 | |
| 16년 3월에 취득한 법인소유의 아파트(주거용 주택) 및 숙소를 매각하는 경우엔 법인세 신고시 토지의 이익과 10% 건물의 이익 20% => 총 30%를 추가로(즉 토지등 양도소득에 다한 법인세 계산) 법인세 신고 및 납부를 해야 하는것 맞나요? 이런경우..법인소유의 아파트에 대한 토지부분은 비사업용 토지로 봐야 하나.. | |||||
| 53,767 | 법인 업무용 승용차 리스로 했을때 감가상각비 | 법인세 | totw*** | 2022-03-16 | |
| 갑법인이 업무용 승용차를 리스했을때 질문1. 갑법인의 차량을 리스료만 빠져나간것이므로 재무상태표에 차량운반구로 나타나지 않게 하는것이 맞나요? 질문2. 리스차량이므로 감가상가비를 손익계산서에 계상할 필요가 없는것이 맞나요? 질문3. 업무용승용차관련비용 명세서에서 리스차량은 감가상가비 혹은.. | |||||
