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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,712 | 이전가격수정이라는 계정과목 | 법인세 | wo*** | 2022-03-15 | |
| 안녕하세요? 외국투자법인으로 일단 해외 법인을 본사라고 칭하겠습니다. 생소한 계정과목이 있어서 질문을 드립니다. Transfer pricing-purchase group company 이전가격수정이라고 말씀을 하시더라구요. 전세계지사에 가격을 책정할때 국제거래법에 맞춰서 하는데 21년도에 잘못 적용되어서 가격을 조정했다고 합니.. | |||||
| 53,711 | 통합투자세액공제 | 법인세 | lmy2*** | 2022-03-15 | |
| 안녕하세요 법인사업장이며, 작년에 통합투자세액공제를 받았는데요 올해는 따로 기계장치를 구매하지 않았습니다. 추가 공제가 따로 없는건가요? | |||||
| 53,710 | 세액공제 | 법인세 | ma*** | 2022-03-15 | |
| 중소기업신규가입사회보험료세액공제(외국인근로자는 제외인가요) 중소기업고용증가인원에사회보험료세액공제(외국인근로자는 제외인가요?) 사회보험료세액공제는 어떤걸 작성해야 하는지요? 양식도 다르고.. 고용증대세액공제를 신청하려고 합니다. 20년도 대비 직원이 늘었습니다. | |||||
| 53,705 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-15 | |
| 1. 20년도 법인결산시 선급비용명세서 보험료 310,950 보험기간 20/12/5-22/3/3으로 손금불산입 292,457으로 정리했습니다 그러면 21년도 법인결산시 선급비용 작성 및 손금불산입 정리할때 292,457로 하고 보험기간 20/12/5-22/3/3으로 해서 손금불산입금액 산출해야 하나요? 21년도 법인결산시 선급비용을 얼마로 해서.. | |||||
| 53,704 | 신종자본증권 | 전표분개 | fokhee2*** | 2022-03-15 | |
| 저희 회사에서 이번에 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)이라는 채권?같은 것을 매입하여 회계처리를 해야 하는데요, 채권처럼 3개월마다 이자를 받고 5년 뒤에 원리금을 돌려받는 구조로 되어 있습니다. 경우에 따라서 만기를 연장할 수도 있다고 하는데요. 1. 이 경우 그냥 5년뒤 돌려받을 것으로 생각하고 만기보유.. | |||||
| 53,703 | 4대보험 관련 문의 | 전표분개 | osi7a*** | 2022-03-15 | |
| 건설업체 일용직 4대보험 근로복지공단에서 반환금이 통장에 들어왔을 경우 고용반환금 496,550원 고용반환금 77,590원 산재반환금 1,862,670원 임채반환금 29,950원 석면반환금 1,490원 고용- 예수금 496,550 / 보통예금 496,550 예수금 77,590 / 보통예금 77,590 산재- 잡.. | |||||
| 53,702 | 법인 주택임대업 | 법인세 | hyoun*** | 2022-03-15 | |
| 임대보증금간주익금 조정 은 주택임대업도 하는건가요? | |||||
| 53,701 | 고용증대이월세액 차감 서식작성문의 | 법인세 | ey11*** | 2022-03-15 | |
| 안녕하세요 고용감소로인하여 이월된세액에차감되는경우 세액공제조정명세서의 소멸란에 기재하면 되는것인가요? 다른곳에 기재하는서식이 있는지 문의드립니다. | |||||
| 53,699 | 지역개발채권 즉시매도 분개 | 전표분개 | osi7a*** | 2022-03-15 | |
| 채권매입금액 115,000언 수납금액 5,099원 (수수료:660원포함) 선급이자 16원 총수납금액 : 5,083원 갖고 있는건 지역개발채권 매입확인증만 있습니다. 즉시매도의 경우 분개를 지급수수료 5,083원 / 현금 5,083원 위 분개가 맞나요? | |||||
| 53,698 | 창업감면해당여부 질의 | 법인세 | wo*** | 2022-03-15 | |
| 안녕하세요? 창업감면에 해당하는 업체가 있어 질문드립니다. 21년4월 개업 개업시 대표 홍길동(주식50% 홍길동 배우자 주식 50%) 기존 타지역에 똑같은 건설(비계구조물해체)면허로 사업중이므로 21년 신규사업은 창업에 해당되지 않음 21년 8월에 홍길동이 이몽룡(대표)에게 회사를 넘김(이몽룡 주식 60% 타인 4.. | |||||
| 53,697 | 중소기업결손금소급공제 | 법인세 | lmy2*** | 2022-03-15 | |
| 안녕하세요 2021년도 법인세 결손으로 중소기업결손금소급공제신청을 하려 하여 몇 가지 질문내용입니다. 질문1) 2019년 1000만원 납부, 2020년도 결손의 경우 2019년 환급신청가능한가? 질문2) 2019년도 결손, 2020년도 산출세액 2000만원 납부한 경우 2020년 환급신청가능한가? 질문3) 2019년 1000만원 납부.. | |||||
| 53,696 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-14 | |
| 1. 4대보험 사용자부담금은 회사부담금을 말하는건가요? 근로자 부담금을 말하는 건가요? 계정과목이 예수금인가요? 비용인가요? 2. 수출매출을 누락했다면...수출은 부가세가 매출인걸로 아는데요..21년 1월 .5,600,000수출 누락했다면(수출신고필증은 없고 외화획득명세서만 있습니다.)....부가세 수정신고시..어떤 어떤.. | |||||
| 53,695 | 전기오류수정손실 | 결산 | ty8*** | 2022-03-14 | |
| 안녕하세요? 첨부된 그림은 당사의 2020년과 2019년의 이익잉여금처분계산서입니다. Ⅰ.미처분이익잉여금의 4.전기오류수정손실에 2020년과 2019년 모두 금액이 기재되어 있는데요. 이는 기중에 어떠한 회계상 거래나, 별도의 회계처리가 발생했다는 뜻인가요? | |||||
| 53,694 | 소득구분계산서 작성문의 | 법인세 | ey11*** | 2022-03-14 | |
| 안녕하세요 소득구분계산서 작성시 수입이자는 과세사업의 개별익금이라고 되어있는대 예금이자도 감면대상 소득이아닌 개별익금으로 수입이자에 해당되나요? | |||||
| 53,693 | 감가상각의제 | 법인세 | kym*** | 2022-03-14 | |
| 업무용차량 감가상각 의제했을때 어떻게 해야하나요? 업무용차량일지랑 소득금액조정합계표 에 어떻게 정리해야할지 모르겠어요 | |||||
