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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 50,953 | 부가세 신고서 전표처리에 대해서 | 전표분개 | jeno*** | 2021-08-11 | |
| 부가세 신고서 를 전표처리할때 공통매입 안분,정산 자료 있을때 제가 작성한 전표가 맞는지 확인 부탁드려요. 물어볼 분이 없어서요... | |||||
| 50,952 | 적격증빙(현금영수증) | 법인세 | n*** | 2021-08-11 | |
| 안녕하십니까, 적격증빙 관련하여 문의 드립니다. 직원이 회사 현금으로 주유를 했는데 현금영수증을 개인 핸드폰 번호로 등록 했습니다. 이런 경우에는 제가 생각 했을때, 사업자랑 거래 영수증은 사업자 번호로 현영이 들어 갔어야 했는데 그러지 못했으니 결국 적격증빙으로 볼 수 없는 영수증으로 보이는데 맞.. | |||||
| 50,951 | 법인세등 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2021-08-10 | |
| 법인회사 이고 건설업 입니다 (면허있음) 2020년 귀속 법인세 신고시 재무제표에 법인세등 설정할때 원래 산출된 법인세 +주민세 =법인세등 을 재무제표상에 잡아야 하는데 선납세금 및 공제금액을빼고 나온 법인세+주민세를 법인세로 잡았을때 어떻게 처리해야하는지 이로 발생되는 문제는 어떤것이 있을지 궁금합니다.. | |||||
| 50,950 | 아버지가 아들한테 증여 | 상속·증여세 | hyoun*** | 2021-08-10 | |
| 아버지가 아들한테 증여 를 20년 12월11에 해주었어요 21년 아들이 엄마에게 증여를 해주었는데요 1.이런경우 증여 공제액을 5천만원 공제 해줘도 되나요? 2.아버지에게 증여 받을것을 바로 어머니에게 해주면 문제점이 있나요? | |||||
| 50,949 | 부동산임대업 간이과세 납부의무 면제에 대한 질의 | 부가가치세 | tlsehd2*** | 2021-08-10 | |
| 안녕하세요. 부동산임대업 간이과세 납부의무면제에 대하여 궁금한게 있어 질의드립니다. 간이과세자의 경우 2021년부터 공급대가의 합계액이 4800만원 미만이면 간이과세 납부의무 면제가 되는데 이 4800만원 미만이 사업장 기준인지, 둘 이상의 사업장이 있는 경우 모든 사업장 합쳐서 하는건지가 궁금합니다. A .. | |||||
| 50,948 | 개인사업자 전대하는경우 장부기장시 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2021-08-10 | |
| 개인사업자가 과자 소매 및 카페를 하고 있습니다. 임차한곳중 일부를 전대를 주고 있는데요. 전대사업자인경우 부동산임대로 따로 기장을 해야 하는걸로 알고있습니다. 전대사업자는 건물분이 없는데 이럴경우 구분기장시 받은 임차료가 전대사업자분에 경비가 되는지 아니면 임차료 전체가 전대를 주는.. | |||||
| 50,947 | 중고자동차 매각 문의 | 부가가치세 | spc*** | 2021-08-10 | |
| 개인사업자인 A가 특수관계자인 법인 B에게 중고자동차를 매각하고자 합니다. 해당 차량은 2014년에 구입한 차량으로 그동안 감가상각을 거의 하지 않아서 장부가액이 높게 책정된 상태입니다. 이 경우.. 개인사업자인 A는 특수관계자인 법인 B에게 중고시세로 매각해야 하는지? 아니면 장부가액으로 매각해야 하는.. | |||||
| 50,946 | 고용증대 세액공제 추징관련 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2021-08-10 | |
| 18년에 공제 19년에 공제를 받고 (1차년도 세액공제 한번더 받음) 20년에 코로나로인해 추징 안받음(인원줄음)/ 세액공제 없음 21년에 는 3년이되어 고용증대세액공제를 받을 수 없으나 추징세액땜분에 상시근로자수를 확인중입니다. 21년에 상시근로자수가 줄지 않을경우 추징세액따지는건 21년이후.. | |||||
| 50,945 | 공장 양도세 관련 문의 드립니다. | 양도소득세 | hgh9*** | 2021-08-10 | |
| 경기도 시흥에서 제조업 공장을 하다가 개발로 인하여 공장을 매각하였습니다. 부동산 매매 전문 회사에서 공장을 매입하였습니다. 그런데 매매 가격에 건물 가격 + 토지가격 + < 공장 이사비용 .영업비용>등이 포함이 되어있습니다. 부동산 전문 매수업체 에서는 공장이사비용 및 영업보상 세부 내역 자료를 .. | |||||
| 50,939 | 다가구주택 임대주택 포괄양수도 조특법 97조의3 적용.. | 양도소득세 | tlsehd2*** | 2021-08-10 | |
| 안녕하세요! 다가구주택 임대주택 포괄양수도 조특법 97조의3 적용 가능 여부에 대한 질의드리고자 합니다. * 사실관계 - 다가구 주택 - 2011년 매입임대주택 등록하여 4년 임대 - 2015년 준공공임대주택으로 전환등록하여 6년 간 임대 - 2021년 8월 양도 이 때 다가구주택을 단기로 4년 임대 후 장기 6년 임대.. | |||||
| 50,937 | 단기->장기 전환등록에 대한 질의 | 양도소득세 | tlsehd2*** | 2021-08-10 | |
| 2014년에 매입임대주택(단기임대주택)을 준공공임대주택(장기임대주택)으로 전환등록하는 내용이 처음 보도자료에 나온 것으로 알고 있습니다. 그러나 민특법시행령이 17년에 개정되어 2017.9.19.부터 단기임대주택을 준공공임대주택으로 전환등록이 가능한 것으로 알고 있습니다. 그렇다면 17년 9월 19일 이전에 단.. | |||||
| 50,936 | 법인사업자 자가건물 상가임대,주택임대관련 문의드립.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-08-10 | |
| 법인이 자가건물을 지었고 이번년도에 완공이 되었습니다. 사업자단위과세로 신청하여 (본점 이전이 늦어져서) 관리를 하려고 하는데요. 상가임대건은 세금계산서 과세로 끊어주면 되지만 주택임대건(개인들에게)도 있는데 이건은 전자계산서로 끊어야 하는지 아니면 그냥 안끊고 건별면세로 신고를 해도 되.. | |||||
| 50,934 | 건물,토지 매각 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2021-08-10 | |
| 건물 기초가액 : 98,511,070 취득일:2016.2.1 매각하여 세금계산서발행일3/15 121,880,000(공급가) 전기말상각누계액:24,217,302 토지 기초가액:126,273,280 취득일:2016.2.1 매각하여 계산서발행일3/15 155,120,000 1. 2021년도 건물분 감가상각비 3개월치 해줘야 하나요 2. 건물,토지 매각후 분개는 어떻게.. | |||||
| 50,933 | 회사에서 만든 물품을 근로자에게 제공시 매출 및 급여.. | 장부 | lsa6*** | 2021-08-10 | |
| 회사에서 제조한 제품을 근로자에게 제공시 처리 문의드립니다. 문의1 매출은 어떻게 처리해야 하는지 제품을 타계정대체 해야 한다고 하는데.. 문의2 급여대장상 어떻게 반영을 해야 하는지 문의3 전표분개는 어떻게 되는지 문의드립니다. | |||||
| 50,932 | 급여 경비처리 | 원천징수 | kym*** | 2021-08-10 | |
| 국내에 주소지가 있는 내국인이 대만에서 비자가 아닌 거류증??으로 가족과 6개월이상 거주하고있는데요 이사람을 저희 회사가 일시적으로 체용해서 급여를 1천만원지급을 했습니다 국내에 있는은행계좌로 이런경우 인거비 처리를 어떻게 할수있으면 급여신고시 3.3%?? 어떤식으로 신고를해야하며 어떤 증빙을 갖춰야하.. | |||||
