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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
53,635 법인성실신고 확인 서식 작성문의 법인세 ey11***2022-03-11
답변완료
안녕하세요 현재 건설중인자산만 자산으로 반영되어있는경우 성실신고확인 주요유형자산 명세에 반여해주어야 하나요? 아직 완공전이라 취득일자가 없는경우 처음 지출된 날짜를 기재하여주면되나요?
53,634 주식 법인세 ma***2022-03-11
답변완료
(주) 길동상사는 21년도 2월 유상증자(한화)주식을 매수하였습니다. 93,750,000 출금 계처리는? 21년도 12월 20일 매도 하였습니다. 회계처리는? 95,000,000 입금액입니다. 중간에 배당금 입금도 되었습니다. 이런경우 회계처리 어떻게 해야 될까요? 예탁금이용료로 입금된 내용은 어떻게 회계처리해야 ..
53,633 법인 성실신고 대상문의 법인세 ey11***2022-03-11
답변완료
안녕하세요 1.도소매업이고,직원은2명입니다. 2.대표자 100% 주식소유 3.무실적 4.이자소득만 20,000 (예금이자) 이경우 성실신고 확인대상인가요? 예금이자를 잡이익으로 처리해도 성실신고대상인가요?
53,632 업무용승용차 법인세 start***2022-03-11
답변완료
2021.8.30일 차량취득 업무용승용차 관련비용명세서를 작성했는데 업무용승용차량사적사용비용 6,834,012 감가상각비한도초과액 341,550 세무조정할경우 감가상각비상당액 4,018,272 유보 업무용사적비용외 2,815,740 상여 감가상각비한도초과액 이월명세일경우 341,550 기타사외유출 확인부..
53,631 비과세항목 법인세 ma***2022-03-11
답변완료
안녕하세요 저희 회사는 연구소가 따로있으며, 경상연구개발비로(개발비목적 인건비. 경비등) 계상하여, 결산시 연구비로 감면을 받고 있읍니다. 인건비포함된 비과세 항목도 가능한가요? 보험료로 나간 국민연금, 건강보험 고용 보험 회사부담금 경상연구개발비로 가능한가요?
53,630 수입금액조정명세서 작성시 법인세 pck***2022-03-11
답변완료
<< 법인회사 수입금액 조정명세서 작성 문의입니다. >> 상세한? 정확한 안내를 받고 싶습니다. *손익계산서상 (예) 상품매출5,000,000/제품매출5,000,000 / 영업외수익(기타지원금:고용유지지원금5,000,000/청년내일채움공제지원금5,000,000) ..
53,629 문의드립니다 법인세 tax7***2022-03-11
답변완료
특수관계법인간 대여금이 있습니다. 업무무관은 아닙니다. 대여금 발생일은 21.10월인데 지급이자를 아직 지급하지 않았습니다. (이자지급 시기 매월 말일로 표기) 1.특수관계에 있는 법인간 지급이자에 대해 21.12.31일로 지급이자 계상을 해야 하는지요? 2. 지급이자를 계상하거나, 하지 않아도 이자소득 지급명세..
53,628 업무용 승용차 관련 문의 드립니다. 법인세 hgh9***2022-03-11
답변완료
법인의 업무용 임직원 전용보험 미가입시 감가상각비를 포함하여 전액 통째로 부인되는지 아니면 감가상각비는 인정하고 관련 유지비용만 부인되는 것인지 궁금합니다
53,627 유가증권 법인세 ma***2022-03-11
답변완료
(주) 정아 입니다. 유가증권으로 주식을 5억 불입했습니다. 21년도 결산시 유가증권에 대해서 별도 처리해주어야 하나요?? 5억 불입했을때 회계처리는? 12월 31일자 5억2천이 되었습니다. 이자로 회계처리해야되나요?? 이자로 처리한다면 소득처분에서는 기타로 (비감면으로) 처리해야 되나요?
53,626 클레임 법인세 ma***2022-03-11
답변완료
(주)주연입니다. 주연은 거래처에 제품매출 1억 1억중에 1천만원이 클레임이 발생하였습니다. 보통예금 9천만원/ 외상매출금 9천만원 클레임 발생 잡손실 1천만원 / 외상매출금 1천만원 이렇게 분개처리해주면 되나요?? 잡손실에 대해서 소득처분이 있나요?
53,625 개인사업자 차량취득문의 종합소득세 easpor***2022-03-11
답변완료
본래 가지고있던차 2019년 취득 2022년에 사업장에 차량등록을하려고하는데 이때 고정자산등록할때 취득원가와, 내용연수는 어떻게설정해야할까요?
53,624 방문차량 주차권 회계처리 계정과목 eunni8***2022-03-11
답변완료
1. 방문차량을 위해 주차권을 구입했을때 계정과목 처리가 어떻게 되는지 문의드립니다. ex. 차량유지비, 접대비, 지급수수료 2. 차량유지비나 접대비가 아닌 지급수수료로 처리가 가능하다면 해당 세금계산서 수취분 부가세 매입세액공제가 가능한지 알고 싶습니다.
53,623 소급공제 법인세 입금액 문의 드립니다. 법인세 hgh9***2022-03-11
답변완료
2020년 법인결산시에 이월결손금 소급공제 신청으로 인하여 2021년 04월에 법인세가 3,000,000원이 환급이 들어왔습니다. 그런데 2020년 결산시에 <미수금>으로 장부에 반영을 시키지 아니하였습니다. 2021년 결산시에 어떻게 회계처리를 해야 하나요? 2020년과 2021년 회계처리 좀 부탁드립니다.
53,622 세무서 및 구청 환급금 계정과목 처리 문의 법인세 osi7a***2022-03-11
답변완료
안녕하세요. 근로소득 및 지방소득세 2008~2016년 과오납입 하였다고, 소명하여 환급을 통장으로 받았습니다. [소명은 따로 전문업체에 맡겨서 환급 승인이 나왔습니다.] 여기서 저희가 따로 환급금에 대한 미수금 계정으로 잔액을 남겨 놓지 않았습니다. 5/25 통장 입금시 보통예금 xx / 가수금 xx 12/31 결..
53,621 질문입니다. 법인세 min0***2022-03-11
답변완료
1. 21년 법인 중간예납이 75,000,000이라서 분납으로 신청하고 난후 8월에 37,500,000납부하고 /나머지 분납은 22년 2월 납부했습니다. 그러면 21년 법인세 신고시 중간예납을 75,000,000으로 계산해서 법인세 신고 및 납부를 해야 하나요? 아니면 21년 법인세 신고시 중간예납을 37,500,000으로 계산해서 법인세 신고 및..
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