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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,508 | 노무관련 자문료 처리 | 장부 | dnjf*** | 2022-03-07 | |
| 회사 노무관련 자문을 통해서 자문료를 노무회사 개인에게 50만원 지불해야 한다면 1. 자문료에 대한 계정과목과 어떤 증빙자료가 있어야 하는지요 2. 자문료 전액 지불해야하는지 원천세를 따로 예수금으로 잡고 나머지를 지불해야하는지 3. 만약 원천세를 따로 잡아둔다면 결산이나 연말정산시 따로 .. | |||||
| 53,507 | 대손세액공제 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-03-07 | |
| 제조업을하는 개인 사업자로 중소기업입니다. 채무자가 회생절차를 진행하였습니다. 그래서 대법원 나의사건검색에 들어가서 사건진행 내용을 검색해보니 다음과 같이 되어있습니다. 2021.05.11 ---- 회생계획 인가결정 공고 2021.10.05 --- 회생절차 종결공고 종국: 종결 위처럼 되어있습니다. 1번질.. | |||||
| 53,506 | 공사하자관련하여 예치금을 보관중 예치금 정리 | 전표분개 | loves*** | 2022-03-07 | |
| 안녕하세요~ 2017년 건물을 리모델링 하면서 하자 관련하여 업체로부터 잔금 중 일부를 지급하지 않고 2021년 현재까지 장부 상 미지급금으로 가지고 있는데 이것을 정리하고자 하는데 어떻게 분개처리하면 좋을까요? 당시에 수선비로 하자예치금을 처리한 내역도 없고 5년동안 거래도 없고 계속 미지급금으로 가지.. | |||||
| 53,505 | 회사채 발행 하거나 회사채를 산 법인의 세무조정 문.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-07 | |
| 1. 한 법인은 회사채를 직접 발행하고 회사채를 산 개인 및 법인에게 이자를 계약서에 따라 지급하고 있습니다. (원천징수함) 2. 한 법인은 회사를 사고 그에 따른 이자를 받고 있습니다. (원천징수함) 문의1 1.의 경우 회사채 발행을 했을경우 해야 하는 세무조정이 있는지 문의2 2.의 경우 회사채를 샀을.. | |||||
| 53,504 | 회사채 발행 하거나 회사채를 산 법인의 세무조정 문.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-07 | |
| 1. 한 법인은 회사채를 직접 발행하고 회사채를 산 개인 및 법인에게 이자를 계약서에 따라 지급하고 있습니다. (원천징수함) 2. 한 법인은 회사를 사고 그에 따른 이자를 받고 있습니다. (원천징수함) 문의1 1.의 경우 회사채 발행을 했을경우 해야 하는 세무조정이 있는지 문의2 2.의 경우 회사채를 샀을.. | |||||
| 53,501 | 연말정산 환급분 | 전표분개 | re*** | 2022-03-07 | |
| 안녕하세요 비영리 법인이고 외부감사를 받는 회사입니다. 연말정산 환급분을 급여에 반영하지 않고, 미리 지급해주었습니다. 1. 선지급일 미수금(환급분) / 보통예금 2. 원천세 납부일 예수금 / 보통예금 / 미수금(환급분) 이렇게 분개처리를 해도 문제가 없을까요? | |||||
| 53,499 | 지출결의서 | 증빙 | re*** | 2022-03-07 | |
| 안녕하세요, 비영리법인이고 외부감사를 받는 회사입니다. 지출결의서에 작성한 계정과목과 다르게 전표처리를 한 경우 ( 지출결의서 계정과목 잘못표기) 지출결의서에 펜으로 수기로 수정해서 증빙처리 해두면 외부감사 때 문제가 없을까요? | |||||
| 53,497 | 기타사외 유출 문의드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2022-03-07 | |
| <특수관계 법인 또는 개인사업자에 대한 인정이자 처분> 특수관계자인 개인에 대한 인정이자의 처분은 상여등으로 처분함이 원칙이나 귀속자가 법인이거나 사업을 영위하는 개인인 경우에는 지급이자등으로 손금불산입 하지 않았으므로 인하여 이미 이익에 반영되었으므로 기타사외유출한다. 위와 같은 세법관련 .. | |||||
| 53,496 | 법인세 | 계정과목 | cpf*** | 2022-03-07 | |
| 연구인력 개발에 대한 법인세 감면을 받으려면 꼭 사전에 사전심사 신청을 꼭 해야지만 세액공제를 받을 수 있는건가요? | |||||
| 53,494 | 원천세 수정신고 | 원천징수 | re*** | 2022-03-07 | |
| 안녕하세요 21년 12월 31일 퇴사자가 있는데 12월분 원천세 신고에 반영을 못하여 1월에 12월분 원천세 수정신고를 하였습니다. 12월 16일 ~ 12월 31일 급여분을 1월 25일에 지급하였는데, 12월분 원천세 수정신고를 하는게 맞는지 지급은 1월에 하였으니 1월분 원천세 수정신고를 해야하는지 헷갈립니다. 답.. | |||||
| 53,493 | 고용증대세액공제 추징 | 법인세 | skysky5*** | 2022-03-07 | |
| 재가,요양복지 서비스를 하는 면세법인 업체입니다. 2018년부터 고용증대세액공제를 받아왔는데 올해 고용인원이 감소해서 추징대상입니다. 여기는 청년 근로자는 없습니다. 2018년 청년외 근로자수 한명 증가로 770만원 공제 대상인데 최저한세 적용에 따라서 594,724원만 공제하고 7,105,276원을 이월하였습니다. 201.. | |||||
| 53,492 | 세금관련 관련 질문입니다, | 종합소득세 | undeuxtr*** | 2022-03-06 | |
| 만약 봉양합가 시, 10년 내 처분을 전제로 하면, 그 동안에는 자녀/ 부모 로 2주택이 되어도, 10년동안은 각각 1주택으로 처리하여, 종부세, 재산세 등이 부과되는 것으로 이해합니다. 만약, 합가 후, 자녀가 주택이외(토지나 임대상가 등) 취득을 한다면, 주택이 아니기에, 자녀의 재산세, 임대수익이 있을 경우.. | |||||
| 53,490 | 부동산 법인 부동산 임대 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2022-03-06 | |
| 부동산 법인이 국민주택 이하 규모의 주택을 매입한뒤 세입자(사업자가 아닌 개인)에게 월세를 40만원에 놓았을 경우 세입자로부터 받는 월세에 대한 질문입니다. 1. 부가가치세 신고 측면 개인에겐 세금계산서를 발행할 수 없는 것으로 아는데.. 매입매출 전표에 20.면건매출  차변: 외상매출.. | |||||
| 53,489 | 더 출금 된 예수금 잔액 마이너스 잔액 정리시 문의드.. | 결산 | lsa6*** | 2022-03-06 | |
| 사업장이 운송대행을 하여 통관자금을 입금 후 다시 송금하는 형식으로 정리 하고 있습니다. 이때 실제 입금된 통관자금보다 더 출금이되어 잔액이 마이너스가 나는데요. 이럴경우 잔액을 0으로 만들기위해 차) 254 해당금액 대) 선급금으로 둬야 하는지 아니면 다른 계정을 사용해야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 53,488 | 인천공항 관세사회 지회회비를 납부하는 경우 경비처리.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-06 | |
| 인천공항 관세사회에 지회회비를 납부를 하였는데요. 월단위로 회비를 지급합니다. 1. 계정과목은 이런 협회비인 경우 어떻게 처리해야 하는지 2. 손급산입 대상인건지 문의듸립니다. | |||||
