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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 50,428 | 건설업체 하청업체 인건비 | 법인세 | dhr1593*** | 2021-07-07 | |
| 1.건설업체이고 저희는 하청업체 입니다. 원청에서 고용.산재 납부를 하는데 하청업체인 저희가 인건비 보고를 한데 원청에서 저희에게 매출자료 보내줄때 원자재+인건비해서 자료가 오면 인건비보고하는것이 맞는지요? 2.아님 도급계약서를 받아서 처리하면은 되는지요? | |||||
| 50,427 | 단위과세 신청 후, 적용 전 종된사업장 부가세 신고 문.. | 부가가치세 | ssub*** | 2021-07-07 | |
| 안녕하십니까, 저희가 본점만 있다가, 지점을 5/3일에 설치하고 단위과세신청을 6/4일에 완료하였습니다. 해당 신청 건은 7/1일(2기)부터 적용된다고 안내받았고, 7/7일 오늘 종된 사업장 사업자등록번호를 조회해보니 폐업으로 확인됩니다. 그럼 종된사업장의 영업기간 : 5/3-6/30일(1기확정) 부가세 신고는 어떻게.. | |||||
| 50,426 | 세금계산서 발행 | 부가가치세 | yellow*** | 2021-07-07 | |
| 당사는 도소매업을 하고 있는데, 세금계산서 발행 시점에 대한 문의를 드리고자 합니다. 물품을 출고한 시점으로 세금계산서 발행하고 있으며, 주 거래처의 경우 당월에 출고된 물품에 한하여 월말에 일괄로 세금계산서를 발행하고 있습니다. 그러나, 일부 업체에서 당월 말 세금계산서를 익월로 이월해 줄 수 있느.. | |||||
| 50,425 | 아르바이트 세금신고 | 원천징수 | whdud*** | 2021-07-07 | |
| 커피숍을 운영중인데 일4시간 주5일 근무하는 알바생을 구했습니다 1달동안은 일용직으로 계약해서 근무하고 있는데, 그이후에 소득신고를 어떻게 해야할까요? 다른 일8시간 근무하는 다른 알바생은 계약직으로 근로소득을 공제하는데 4대보험및퇴직금까지 너무 부담이 되는 상황입니다 그래서 확인해보니 사업소득으로.. | |||||
| 50,424 | 양도소득세관련하여 | 양도소득세 | ei63809*** | 2021-07-07 | |
| 안녕하세요 1985년취득한 주택입니다 당초 취득시 매매계약서는 가지고 있지 않습니다 이럴경우에는 취득가격을 어떤걸로 산출해야하는지요? 부탁드립니다 | |||||
| 50,423 | 부가세 예정고지세액 | 부가가치세 | corr*** | 2021-07-07 | |
| 안녕하세요. 법인사업자인데 1기 예정때 예정고지세액 대상자라서 부가세 신고를 하지 않았습니다. 그런데, 부가세 예정고지세액을 납부하지 않았습니다. 만일, 확정신고때까지 납부를 하지 않는다면 부가세 신고서 예정고지세액란에 금액을 기재해야 하나요? 아니면 제외하여야 하나요? 감사합니다. | |||||
| 50,422 | 간이과세자로 부터의 매입 | 부가가치세 | huipa*** | 2021-07-07 | |
| 부가세법 개정으로 4800만원이상되는 간이과세자는 세금계산서를 발급가능하다고 들었는데 그럼 간이과세자로 부터 매입할때 세금계산서를 수취했다고하면 수취한 업체 입장에서 매입세액공제 금액은 얼마인가요? 예를들면 공급가액이 100,000만원이라고 하면 10만원+부가세 만원 = 공급대가 11만원 여기에 .. | |||||
| 50,420 | 계정과목 문의 | 계정과목 | dnjf*** | 2021-07-06 | |
| 우리 회사(법인)에서 법인차량을 5년 계약(60개월) 리스로 진행했을때 다음의 계정과목이 궁급합니다 1. 30%보증금(선납금이 아님) 2. 매월 리스납입료 3. 리스차량 자동차세 4. 리스차량 보험료 | |||||
| 50,419 | 도로사용료변상금 손금산입여부 | 결산 | ei63809*** | 2021-07-06 | |
| 안녕하세요 부동산 임대사업자인데요 도로사용료변상금(무단점유에 따른 변상금(11평) 경비에 손금산입을 해야하는지요?? 아니면 손금불산입금액인지요?? 궁금합니다 | |||||
| 50,418 | 계정과목 문의 | 계정과목 | mihee*** | 2021-07-06 | |
| 이번에 페트병-유색단일재지 미이행으로 [재활용 부과금]을 환경부 납부하게 되었습니다. 이 경우, 계정과목은 세금과공과인지 ,,, 문의 드립니다. | |||||
| 50,417 | 세금계산서 발행일자 | 부가가치세 | hoi*** | 2021-07-06 | |
| 예를 들어서 거래일자가 7월 1일일때, 세금계산서를 공급일자 7월1일, 발행일자는 세금계산서를 실제로 발행하는 7월5일 이런식으로 공급일자와 발행일자를 다르게 발행해도 문제 없는건가요?? | |||||
| 50,416 | 복리후생비 | 원천징수 | ggongji2*** | 2021-07-06 | |
| 우리회사는 매년 상하반기 1회씩 체육행사비를 지급하고 있습니다 현금 지급일경우 전액 원천징수를 하면 되는데 요즘은 법인카드를 이용하여 집행하고 있습니다 1. 5만원X인원수 한도에서 행사 및 식대등으로 사용 2. 5만원X인원수 한도금액에서 단체복 구입 지급 3. 상품권구입후 지급 인원이 10명일경우.. | |||||
| 50,415 | 임원퇴직금 규정있을 경우 | 법인세 | hyoun*** | 2021-07-06 | |
| 1.지급규정이 잇을경우 과다한 금액도(6배) 손금산입되나요? 2. 규정이 있어도 세법에 한도초과에 인정상여로 되나요? 3. 인정상여가 된다면 퇴직금 지급명세서 는 수정신고 납부세금을 경정 청구 할 수 있나요? | |||||
| 50,413 | 수익사업 협동조합법인 조합원탈퇴시 배당금문의 | 법인세 | gh*** | 2021-07-06 | |
| 안녕하세요 수익사업 사회적협동 조합법인 조합원에게 이익날때마다 조금씩 누적된 배당금을 탈퇴시 배당소득으로 신고한다고 합니다. 조합원은 내국법인이며, 배당소득 신고시 소득구분 기재란에 어느코드를 적용해야 하는지 궁급합니다. 그리고 수익사업 사회적 협동조합법인의 배당금 세율도 14% 맞는지도 궁급.. | |||||
| 50,412 | 창업중소기업감면 지분율 변동시 감면 가능 여부 | 종합소득세 | hebi*** | 2021-07-06 | |
| 최초 청년감면조항에 해당하는 사업자가 창업요건에 해당하는 사업장을 개업하여 단독사업장 운영하는 년중에 청년에 해당하지 않는 사업자가 50프로 지분을 투자하여 공동사업을 하였습니다. 그 후 다시 동업자가 빠지고 청년사업자가 다시 단독사업장이 되었을때 동일비율이면 해당구성원에 대해서만 감면이.. | |||||
