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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 50,879 | 20년 법인세 수정신고 관련문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2021-08-05 | |
| 20년 대여금으로 인해 발생한 이자수익을 선납세금을 처리하지 않고 받은 금액만 이자수익으로 처리를 했습니다. 20년 법인세 신고시 이월결손금을 사용하여 실제 수정신고를 할시 환급이 나오는데요. 총 4건이구요. 20.109.280 - 5,027,320 + 502,730 = 14,579,230원(받은금액만 이자수익처리) 20,109,280 - 5,02.. | |||||
| 50,878 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2021-08-05 | |
| 부동산/임대 법인사업자입니다 1. 임대종료를하면서 밀린관리비를 받았습니다 잡이익으로 잡으면 되나요? 세금계산서발행을 안하면 가산세등 불이익이 있나요? 관리비는 과세인가요? 2. 임대종류하면서,,,바닥누수공사비, 파손유리교체비, 외부벽체부착간판철거비를 받았습니다 잡이익으로 잡으면 되나요? 세금계산서 발.. | |||||
| 50,877 | 상가 권리금 | 결산 | woo*** | 2021-08-05 | |
| 임대인에게 상가 권리금을 주었을때 회계처리 계정과목과 매 회계년도마다 비용 처리 하는 방법은 어떻게 합니까 ? | |||||
| 50,875 | 사업장균등할주민세 | 법인세 | huv1*** | 2021-08-05 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 다름이 아니고 해마다 개인,법인사업자가 균등하게 주민세 93,750원 양산등 지방은 55,000 정도로 일정하게 납부하던 주민세가 있잖아요 혹시 이게 내용이 바뀌었습니까? 그 전에는 각 지방자치단체 인 구청에서 알아서 그냥 고지서 보내 왔는데 올해는 사업장이 알아서 내.. | |||||
| 50,874 | 원천세 반기별 수정신고 | 원천징수 | gotsl*** | 2021-08-04 | |
| 안녕하세요 원천세 반기별 신고하는 면세법인 입니다 2021년 1-6월분 반기별 원천세 신고를 진행했는데 신고분에 연말정산분을 반영하지 않아서 수정 신고를 하려고 합니다 파일을 첨부합니다 정상적으로 작성되었는지 확인부탁드립니다 20년 7-12월분에 소득세 납부 세금 34000원이 있어서 수정 반영 되었고 2021.. | |||||
| 50,873 | 외국인 직원 채용관련 문의 | 급여 | sosim9*** | 2021-08-04 | |
| 외국국적의 직원을 채용하였습니다. 체류자격은 재외동포 (F-4) 사대보험을 신청하는데 국민연금은 중국연금 가입시 면제대상이라고 나오는데 국민연금은 따로 들지 않아도 되는건가요?? 또 급여지급시 소득세와 지방소득세는 일반 직원과 마찬가지로 근로소득간이세액표를 보고 공제하여 지급하면 .. | |||||
| 50,872 | 상속으로 인한 피상속인 상여처분건 | 법인세 | wo*** | 2021-08-04 | |
| 상속인 A 대표이사사임일 : 17/09/25 상속개시일 : 19/02/09 피상속인 B 제목 : 가수금과 단기대여금 상계처리분건 상여처분대상 여부 1. 당 법인은 매출거래처에 대한 영업활동을 위해 신규 매출처에 대하여 일정금액을 운영자금등 으로 대여해 주고 일정기간 분할 또는 일괄 상환을 받고 .. | |||||
| 50,871 | 회사채 계정과목 문의드립니다. | 계정과목 | lsa6*** | 2021-08-04 | |
| 회사채 발행한 금액이 회사로 입금이 되었습니다. 이럴경우 계정과목은 어떤걸로 해야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 50,870 | 분개질문 | 전표분개 | kna3*** | 2021-08-04 | |
| 육아휴직들어간 직원의 보험료가 정산되어 고지되었습니다. 휴직자는 급여가 없기때문에 회사에서 공단에 선 지급하고 복귀시 공제할 예정입니다. * 정산 고지 보험료 : 150,000원 분개 회사 선 납부시 ㅇ미수금 150,000 / 보통예금 150,000 직원 복귀시 ㅇ 보통예금 150,000 / 미수금 150,000.. | |||||
| 50,868 | 부가세 매입세액공제문의 | 부가가치세 | huipa*** | 2021-08-04 | |
| 5층짜리 건물인데 각층별 면적은 200제곱미터 정도됩니다. 1~3층은 상가이며 임대예정이고 4~5층은 주택입니다. 궁금한것은 건물 공사비 매입세액 공제문제인데.. 1) 4,5층을 분양하면 매입세액공제가 되나요? 또한 주택분양이 부가세 과세대상인가요? (국민주택초과이므로) 2) 4,5층을 임대하면 매입세.. | |||||
| 50,867 | 질문입니다 | 종합소득세 | min0*** | 2021-08-04 | |
| 21년 5월에 폐업을 했으니 22년 6월에 종합소득세신고하는 성실신고확인사업자 수입금액에 해당하면, 22년 6월에 종합소득세신고시 성실신고확인서류작성시 사업용계좌별잔액은 폐업한 5월 기준으로 작성하나요? 아니면 21년 12월 31일 기준으로 작성하나요? 폐업이후에 외상대 입금 및 지불등의 거래가 있어서 어떤기준으.. | |||||
| 50,866 | 부가세 가산세 부과 문의 | 부가가치세 | spc*** | 2021-08-04 | |
| 1기 확정부가세 신고때 계산서를 수취해야 하는데 세금계산서로 잘못 수취한 매입세금계산서로 부가세 신고를 했습니다. 해당 건과 관련하여 세금계산서를 계산서로 재수취하고 부가세 수정신고를 진행하고자 하는데 이럴 경우 매입자인 당사는 가산세 부과를 어떻게 해야 하나요? 부과되는 가산세가 궁금합니다. | |||||
| 50,865 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2021-08-04 | |
| 법인세 중간예납은 세무서에서 납부서가 오나요? 아니면 회사에서 신고하고 납부서출력을 해야 하나요? | |||||
| 50,864 | 법인 사내대출관련 다시문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2021-08-04 | |
| 법인이 개인직원에게(특수관계X) 1년미만 7%대 금리로 이자를 받기로 하였습니다. 1. 원칙적으론 개인이 이자소득 원천징수를 해야 하나 법인이 개인직원에게 위임을 받을경우 회사에서 원천징수가 가능한걸로 알고 있는데요. 문의1 위임이라는걸 위임장같은걸 따로 작성을 해야 하는건지 어떤 필수서식이 있는것인.. | |||||
| 50,863 | 노란우산공제 | 종합소득세 | 2001cha*** | 2021-08-04 | |
| 노란우산공제를 받을수 있는 기준이 납세자개인인지 납세사업장별인지 문의합니다. 현제 3개의 사업장을 운영하고 있을 경우 과세표준 납세자 한명에게만 적용이 되는건지 아님 납세 사업장이 3개이므로 3개에 각각 과세표준과 공제한도가 적용되는지 문의드립니다. | |||||
