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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,497 | 기타사외 유출 문의드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2022-03-07 | |
| <특수관계 법인 또는 개인사업자에 대한 인정이자 처분> 특수관계자인 개인에 대한 인정이자의 처분은 상여등으로 처분함이 원칙이나 귀속자가 법인이거나 사업을 영위하는 개인인 경우에는 지급이자등으로 손금불산입 하지 않았으므로 인하여 이미 이익에 반영되었으므로 기타사외유출한다. 위와 같은 세법관련 .. | |||||
| 53,496 | 법인세 | 계정과목 | cpf*** | 2022-03-07 | |
| 연구인력 개발에 대한 법인세 감면을 받으려면 꼭 사전에 사전심사 신청을 꼭 해야지만 세액공제를 받을 수 있는건가요? | |||||
| 53,494 | 원천세 수정신고 | 원천징수 | re*** | 2022-03-07 | |
| 안녕하세요 21년 12월 31일 퇴사자가 있는데 12월분 원천세 신고에 반영을 못하여 1월에 12월분 원천세 수정신고를 하였습니다. 12월 16일 ~ 12월 31일 급여분을 1월 25일에 지급하였는데, 12월분 원천세 수정신고를 하는게 맞는지 지급은 1월에 하였으니 1월분 원천세 수정신고를 해야하는지 헷갈립니다. 답.. | |||||
| 53,493 | 고용증대세액공제 추징 | 법인세 | skysky5*** | 2022-03-07 | |
| 재가,요양복지 서비스를 하는 면세법인 업체입니다. 2018년부터 고용증대세액공제를 받아왔는데 올해 고용인원이 감소해서 추징대상입니다. 여기는 청년 근로자는 없습니다. 2018년 청년외 근로자수 한명 증가로 770만원 공제 대상인데 최저한세 적용에 따라서 594,724원만 공제하고 7,105,276원을 이월하였습니다. 201.. | |||||
| 53,492 | 세금관련 관련 질문입니다, | 종합소득세 | undeuxtr*** | 2022-03-06 | |
| 만약 봉양합가 시, 10년 내 처분을 전제로 하면, 그 동안에는 자녀/ 부모 로 2주택이 되어도, 10년동안은 각각 1주택으로 처리하여, 종부세, 재산세 등이 부과되는 것으로 이해합니다. 만약, 합가 후, 자녀가 주택이외(토지나 임대상가 등) 취득을 한다면, 주택이 아니기에, 자녀의 재산세, 임대수익이 있을 경우.. | |||||
| 53,490 | 부동산 법인 부동산 임대 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2022-03-06 | |
| 부동산 법인이 국민주택 이하 규모의 주택을 매입한뒤 세입자(사업자가 아닌 개인)에게 월세를 40만원에 놓았을 경우 세입자로부터 받는 월세에 대한 질문입니다. 1. 부가가치세 신고 측면 개인에겐 세금계산서를 발행할 수 없는 것으로 아는데.. 매입매출 전표에 20.면건매출  차변: 외상매출.. | |||||
| 53,489 | 더 출금 된 예수금 잔액 마이너스 잔액 정리시 문의드.. | 결산 | lsa6*** | 2022-03-06 | |
| 사업장이 운송대행을 하여 통관자금을 입금 후 다시 송금하는 형식으로 정리 하고 있습니다. 이때 실제 입금된 통관자금보다 더 출금이되어 잔액이 마이너스가 나는데요. 이럴경우 잔액을 0으로 만들기위해 차) 254 해당금액 대) 선급금으로 둬야 하는지 아니면 다른 계정을 사용해야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 53,488 | 인천공항 관세사회 지회회비를 납부하는 경우 경비처리.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-06 | |
| 인천공항 관세사회에 지회회비를 납부를 하였는데요. 월단위로 회비를 지급합니다. 1. 계정과목은 이런 협회비인 경우 어떻게 처리해야 하는지 2. 손급산입 대상인건지 문의듸립니다. | |||||
| 53,487 | 익월지급사업장 연말정산반영 | 연말정산 | imed0*** | 2022-03-06 | |
| 안녕하세요, 익월지급 사업장에 연말정산 반영하는 방법이 어렵게 느껴져서 질문드립니다. 1. 2월귀속-2월지급으로 연말정산 금액만 신고 2. 1월귀속-2월지급 원천세 평소대로 신고 사수분께서는 이렇게만 알려주셨고 검색을 해보니 1. 2월귀속-2월지급으로 연말정산 금액만 신고 2. 1월귀속-2월지급 신고서에 .. | |||||
| 53,486 | 환수 | 법인세 | ma*** | 2022-03-05 | |
| 일자리안정자금 작년에 받은금액이 휴직기간동안 환수가 되었는데 수익으로 잡았던 일자리안정자금을 이번에 소득을 어떻게 처리해야하나요? 잡손실로 처리했는데요 법인세 신고시 소득 처분에 들어가나요? | |||||
| 53,485 | 주택면세 신고기준 | 종합소득세 | annn*** | 2022-03-05 | |
| 주택면세신고 신고기준 문의 드립니다~ 면세사업장 2채 (신고기준대상임) 과 본인거주 다가구주택 1채 있을때... 3채기준으로 보증금 합산신고대상입니다. 그런데~ 본인거주 다가구주택에 (5가구살고있음) 전세보증금만 있을때 (소형주택기분 40평방미터이하 보증금2억이하) 라면 신고대상이 아닌지요? 아니면 5가구 .. | |||||
| 53,484 | 이자 | 법인세 | ma*** | 2022-03-05 | |
| (주) 진영 입니다. 진영은 자금이 부족해서 개인사업자를 운영하는 사업자에게 자금을 빌려와서 이자를 주고 있습니다. 차입금 3억 월 이자 백만원 이런경우 진영은 이자를 지급하고 이자 소득 신고를 해주어야 하나요?? | |||||
| 53,483 | 법인 폐업 | 법인세 | ma*** | 2022-03-05 | |
| (주)가야 21년 09월 20일 폐업을 했습니다. 법인사업자인데 폐업후 다른 절차가 있다고 하는데요 청산절차를 안 하고 그냥 두어도 상관없는지요?? 청산절차를 꼭 해야 하는지 궁금합니다. | |||||
| 53,482 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2022-03-05 | |
| 개인사업자입니다. 원천세 반기신고업체인데..21년 12월에 폐업을 했습니다 연말정산등은 3월 10일전에 제출했습니다. 그런데..원천세상황신고서(연말 및 환급신청)를 제출하려고 하는데..반기신고서 제출대상자라고 오류가 납니다...이런경우..우편으로 신고해야 하나요? 아니면 7월 10일까시 원천세 신고 및 환급신청.. | |||||
| 53,481 | 대손세액공제 | 부가가치세 | ma*** | 2022-03-05 | |
| 법인입니다. (주)홍길동 2018.05 매출4억 대금을 못 받고 폐업도 했습니다. 못받은 외상매출금 4억을 2020.05.채권추심접수 2020.05. 채권추심종국결과 인용 이런경우 부가세신고시 대손세액공제 가능한가요? 21.05. (주)홍길동 사업장에 있던 기계등 비품들을 가지고 배당이 이루어졌습니다. 배당금.. | |||||
