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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 50,723 | 전자세금계산서 지연발급 가산세 | 부가가치세 | janet*** | 2021-07-23 | |
| 건설업이며, 3/18 매출전자세금계산서 발행, 공사진행도 안되고 선지급금으로 주기로 한금액을 발행하였으나. 진행이 안되고있어 6/25일 계약해지를 통보하고 6/30일자로 계약해지 마이너스전자세금계산서 발급 (7/22일 발급 및 전송일) 이럴경우 지연발급 가산세를 적용해야할까요 | |||||
| 50,722 | 매입세액공제 | 부가가치세 | hks1*** | 2021-07-23 | |
| 항상 답변에 감사드립니다. 중고차자동차매매 개인사업자입니다. 차량렌트회사에서 경락으로 매입한 차량 매입세액공제 여부 업종이동일한 매매상사에서 매입한 차량 매입세액공제 여부 사업용고정자산차량매입은 불공으로 알고있습니다. | |||||
| 50,721 | 부가세대손 | 부가가치세 | start*** | 2021-07-23 | |
| 임차인이 유흥업종인데 코로나로인해 임대료를 지불을 못한상황에서 임대인이 이번에 소송을 걸어 2021.2월 판결을 받았어요 2019년 보증금 2억5천에 2019.10월부터 2021.2월까지 임대료가 미지급된상황입니다. 이번에 부가세 신고때 대손공제 가능한건가요? 2019.11-2020.12까지 2억5천 임대보증금을 상계를 시키.. | |||||
| 50,719 | 국책과제RCMS비율 | 전표분개 | alswl4*** | 2021-07-23 | |
| RCMS비율계산맞는지 확인해주세요 정부출연금:240,000,000(80%) 민간부담금 현금:6,000,000(10%) 민간부담금 현물:54,000,000(90%) 민간부담금 소계:60,000,000(20%) 합계 현금:246,000,000 현물:54,000,000 합계:300,000,000 입니다. 따라서 정부출연금8.00% 국고보조금 90,00% 미수.. | |||||
| 50,717 | 질문드려요 | 부가가치세 | peterg*** | 2021-07-22 | |
| 7/1일자로 일반에서 간이과세자로 전환되었는데 과세전환시의 재고품등 신고서를 제출 안해도 무방할까요? 가산세나 그런것들은 없는지 21년 1기 트럭구입해서 1기확정신고때 환급 받을 예정입니다 | |||||
| 50,716 | 신용카드발행세액공제 | 부가가치세 | minjin8*** | 2021-07-22 | |
| 안녕하세요 . 질문드립니다. 개인사업자이고, 쇼핑몰에서 물건 판매하는 업종인데, 이럴경우, 신용카드발행세액공제 가능한가요?? 매출 10억은 안넘어요 식당처럼 카드 단말기가 없어도, 세액공제 가능한가요 | |||||
| 50,713 | 불공 | 부가가치세 | lmy2*** | 2021-07-22 | |
| 안녕하세요 오피스텔과 상가를 짓고있는 건설업입니다. 신축부지내에 유적표본조사를 하여 세금계산서를 받았는데요 유적표본조사받은 세금계산서는 부가세공제 대상이 아닌지 궁금합니다. | |||||
| 50,712 | 영세율적용대상 | 부가가치세 | lmy2*** | 2021-07-22 | |
| 안녕하세요 영세율 적용해야 하는지 궁금합니다. [상황]a해외본사가 한국 현지에 전시회참가로 전시관련물품 구매 a(해외본사) b(자회사) c(국내사업장) a(해외본사) -> b(자회사) : 한국현지에 전시회 참가로 인해 전시관련한 물품관련업체를 소개해달라고 함 b(자회사)가 c(국내사업장)을 소개해줌 a(해외.. | |||||
| 50,710 | 고정자산 매각 | 부가가치세 | ty8*** | 2021-07-22 | |
| 안녕하세요? 부가세 신고에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 제조업을 영위하는 법인이 법인소유의 차량운반구를 매각하고 발생한 부가가치세는 부가세신고서의 과세표준명세에 수입금액제외에 금액을 입력하면 되나요? 2. 부가가치세 신고 부속서류 중에서 전자신고세액공제신청서는 어떤 경우에 작성하는 서식.. | |||||
| 50,709 | 질문합니다 | 부가가치세 | ruda*** | 2021-07-22 | |
| 매출 세금계산서와 카드매출이 이중으로 끝어졌습니다 이럴땐 어떻게 해야하나요 | |||||
| 50,707 | 프리랜서 식대 지급금액 관련 문의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2021-07-22 | |
| 제조업인데요 정규직 직원은 없으며 모두 프리랜서 관련자들 인건비가 지출되고 있습니다. 그래서 프리랜서에게 매달 점심 식대를 지급하고 있습니다. 매달 식대가 550,000원(부가세포함) 이라면 지급되는 식대를 복리후생비로 계상하고 부가세 매입세액 공제를 해도 되는지요? 아니면 접대비로 처리하고 불공처리 해.. | |||||
| 50,706 | 병원식당 외주인건비 세금계산서 수취시 매입세액안분.. | 부가가치세 | han5*** | 2021-07-22 | |
| 안녕하세요 지방에서 중소병원을 운영하고 있습니다 *병원에서 직영으로 식당을 운영하고 있습니다 *식당인건비는 외주업체에 의뢰하여 인건비에 대해 매입세금계산서를 받아왔습니다 *병원식당에서 환자에게 지급되는 음식은 면세로 신고하고있으며, 환자 보호자에게는 과세로 부가세신고를 하고있습니다 (질의.. | |||||
| 50,705 | 공통매입세액 안분관련 질의드립니다. | 부가가치세 | bongho0*** | 2021-07-22 | |
| 안녕하세요 1.당사는 본사, 전국에 여러 판매장, 물류센터 사업장을 가지고 있는 사업자단위과세를 채택한 법인입니다. 2.당사는 상품에 관련하여 과세매출과 면세매출 모두 발생합니다. 3.이런 상황에서 공통매입세액 안분을 한다고 가정하면, 총공급가액은 과세상품매출+면세상품매출이고, 면세공급가액은 면세상.. | |||||
| 50,704 | 시행사 법인의 구조 PF대출건 포함 | 전표분개 | enff*** | 2021-07-22 | |
| 저희는 법인이고 시행사 입니다. 그런데 첨부한 파일처럼 시행사에서 단순히 시공사로 기성금을 출금해서 시공사에서 업체로 출금해주는것이 아니라 1.원래는 시공사에서 줘야하는 업체기성금을 은행해서 바로직불해준경우 시행사에서는 전표처리할게 없나요? 시공사에서 매출세금계산서를 발행하면 그것을 그냥 .. | |||||
| 50,702 | 포워딩(복합화물운송업) 영세율 수출관련 문의드립니다.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-07-22 | |
| 해당 법인은 해외와 거래한 내역을 statment로 정리 인보이스는 사용하지 않습니다. (거래처마다 건수가 많을수도 있어서) 보시는거와 같이A거래처와 한달에 거래한 내역을 날짜별로 나열을 하고 청구는 보통 말일짜 4월분을 4/30일 이렇게 청구를 하여 한달치가 한꺼번에 입금받는다고 합니다. 이럴경우 수출 환.. | |||||
