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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,406 | 지출증명서류 수취검토서 | 법인세 | ty8*** | 2022-03-02 | |
| 안녕하세요? 지출증명서류 수취검토서 작성에 대한 질문 드리겠습니다. 예를 들어서, 2월 26일에 당사의 직원 5명이 야근을 했습니다. 야근하는 직원들이 저녁식사를 하고, 직원 A의 사비로 \55,000(부가세 포함)을 식당에 지출하였습니다. 직원A는 식당으로부터 당사의 사업자등록번호가 기재된 현금영수증을 .. | |||||
| 53,405 | 기부금여부 | 법인세 | janet*** | 2022-03-02 | |
| 당사는 태양광발전사업을하는 회사이며, 산업통상자원부로부터 "발전소주변지역육영사업 지원금을 받아 주변 중학교에 장학금을 지급하였습니다.(입금시 잡이익처리함) 이런경우 기부금처리가 가능한가요? 학교에서 공문과 학생명단등을 받아서 지급하였습니다. 기부금처리가 가능하다면 지정기부금일까요.. | |||||
| 53,404 | 폐업법인 질문입니다. | 법인세 | janet*** | 2022-03-01 | |
| 2021.04.30일자로 법인을 폐업하였습니다. 1. 폐업일이후 3개월안에 꼭 법인세신고를 완료해야하나요? 2. 미신고시 2022.03.31일까지 신고시 가산세가 있나요? 3. 폐업시 미처분이익잉여금에 대해서 배당 및 상여처분을 하지 못했습니다. 2022.03.31일 법인세 신고시 상여처분이나 배당처분을 할수있나요? .. | |||||
| 53,403 | 미수금 잡는 분개 질문드립니다~ | 전표분개 | hoeg*** | 2022-03-01 | |
| 안녕하세요 삼일절 다들 잘 보내고 계신지요? 분개 중에 잘 모르겠는 부분이 있어서 질문 드립니다~ A회사 B회사가 있는데 A회사가 B회사의 수도세, 전력비, 임차료 등을 대신 내주고 있어요. 세금계산서도 A회사로 발행받구요. 대신 내준 금액만큼 미수금 처리하라고 하셔서 그렇게 하려고 하는데 매입세금계산서가 발.. | |||||
| 53,402 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-01 | |
| 직원 휴대폰 전액을 회사에서 부담하게 되면 ....직원급여과세로 처리해야 하나요? 급여로 처리안하고 경비로 바로처리하게 되면 법인결산시에 어떤 문제가 생기나요? | |||||
| 53,401 | 투자증권 배당금 | 전표분개 | lmy2*** | 2022-03-01 | |
| 안녕하세요 법인사업장입니다. 투자증권(만기보유증권)을 이용하고있는데요 거기서 받은 배당금내역 회계처리와 세무조정이 궁금합니다. | |||||
| 53,400 | 등기임원의 퇴직금 지급시 원천징수 방법 | 원천징수 | hyokyun*** | 2022-03-01 | |
| 저희회사는 합병을 진행하고 있는 법인의 실무자 입니다. 저희법인은 등기임원 중 감사 및 사외이사들에게 퇴직금을 지급하고자 합니다. 가능하다면 이전에 퇴직한 등기임원에게도 퇴직금명목으로 위로금을 지급하고자 합니다.(회사를 정리하게 되서 대표님의 뜻으로) 찾아보니 등기임원 및 이사와 감사에게 퇴직.. | |||||
| 53,398 | 봉양 합가 관련 문의드립니다 | 양도소득세 | undeuxtr*** | 2022-03-01 | |
| 25일에 질문드렸는데 계속 확인이없어서 다시 질문드립니다 부모님과 따로 살고 있다가, 건강 상 이유로 다시 합가를 생각하고 있습니다. 저: 1주택보유자 , 미혼 30세 이상 소득있음. (서울 내라서, 조정대상지역 / 취득은 잔금일로부터 2년넘었으나, 실거주 2년은 미충족) 부모님: 1주택보유자 (구매 후 20년.. | |||||
| 53,397 | 업무용승용차 손금인정액 | 법인세 | ty8*** | 2022-02-28 | |
| 안녕하세요? 법인A는 업무용승용차를 2대 보유중입니다. 업무용승용차 2대에 대한 전용보험에는 가입하였습니다. 단, 운행기록일지는 2대 모두 미작성하였습니다. 업무용승용차 갑은 2021년에 발생한 관련비용이 \13,000,000이고, 업무용승용차 을은 2021년에 발생한 관련비용이 \16,500,000입니다. 이 경.. | |||||
| 53,395 | 가지급금 인정이자 당좌대출 관련하여 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2022-02-28 | |
| 1. 사업년도가 5기인 법인회사입니다. 이때까지 가지급금이 없어(가수금 상계) 인정이자등을 할 일이 없었는데 21년도부터 가지급금이 발생할시 21년도 부터 당좌대출이자율을 첫해로 적용할 수 있는건가요? 2. 법인과 특수관계자로 인해 발생한 가지급금에 대한 이자율은 확인해봤을때 특수관계자에 대한 차입만 .. | |||||
| 53,394 | 비품 폐기처리하는데 의제상각이 있는경우 | 전표분개 | stberry79*** | 2022-02-28 | |
| 2007년도에 구입한 노트북이 있는데 21. 05월에 폐기처리 했습니다 처음 구입당시 992,409원에 구입했고 감가상각의 누계는 810,334원 입니다 그런데 이 금액중에서 181,075원이 의제상각 처리 되어 있는데요 분개는 213 감가상각누계액 810,334 / 212 비품 992,409원 유형자산 처분손실? 182,.. | |||||
| 53,391 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-02-28 | |
| 법인과 법인간의 대여금 거래시 이자를 지급하는 법인이 이자소득원천징수영수증 신고하나요? 이자를 받는 법인이 이자소득원천징수영수증 신고하나요? | |||||
| 53,390 | 급하게 질문하나 드립니다 | 종합소득세 | hgh96*** | 2022-02-28 | |
| 사업자가없는 홍길동이. 특허권을 법인에게 2021년12월31일에 양도를 하여습니다.양도금액은 2억원입니다. 그런데 법인에서. 돈이없어서 대금은 2822년7월에 지급하기로 하였습니다. 위사항일. 때 몇가지 질문드립니다. 1번질문)홍길동에 기타소득이 맞는지요? 2번질문)지급조서는 2022년 2월 말까지 제출하면 되나.. | |||||
| 53,389 | 부가세환급과 고정자산등록 | 부가가치세 | cellt*** | 2022-02-28 | |
| 안녕하세요. 예를 들어 220,000,000원의 차량운반구를 구입했다고 가정할시 공급가액은 200,000,000원이고 부가세는 20,000,000원입니다. 해당 거래를 20,000,000만원 부가세환급을 받게하고 나머지 200,000,000원에 대해 고정자산 등록을 해도 상관없나요? 감사합니다. | |||||
| 53,388 | RCMS 카드 대금 지원 받은 후 부가세 복원 분개 | 계정과목 | hoeg*** | 2022-02-28 | |
| 안녕하세요. 카드사용 금액을 부가세 포함하여 국고보조금으로 지원 받은 후 부가세를 복원하려고 하는데 분개가 맞는지 확인 부탁드립니다! 정부출연금 97%[계정과목:국고보조금(예금차감)] 민간부담금 3%[계정과목:미수금] 총연구개발비 100% *기업회계기준을 적용받는 기업, 상환의무 없음 1. 카드사용(공급가액.. | |||||
