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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,384 | 원천징수 | 원천징수 | woo*** | 2022-02-28 | |
| 임대인이 사업자등록이 없는( 비사업자) 에게 세금계산서 수수 없이 월 임대료를 지급 한 경우 대처 방법과 그에 따른 원천징수 방법 및 원천징수 세율에 대하여 고견을 기다립니다. 항상 감사 드립니다. | |||||
| 53,383 | 정기배당 회계처리.원천신고 | 법인세 | juliana*** | 2022-02-28 | |
| 법인사업자입니다. 2021년귀속분 법인세 신고시 배당을 결의하면 1.2021년 회계처리 문의드립니다. 2.2022년 회계처리 문의드립니다. 3.위 배당소득에 대한 원천신고는 언제 하나요? | |||||
| 53,382 | 처분 | 원천징수 | cpf*** | 2022-02-28 | |
| 녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 해당 매도가능증권 처분이전까지는 계속 쌓이는 것입니다. 매도가능증권은 언제 처분 할 수 있나요? 예를 들어 설명 부탁드립니다 | |||||
| 53,381 | 직원 | 계정과목 | cpf*** | 2022-02-28 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 임원인지 아니면 직원인지 확인 부탁드립니다. 직원 입니다 | |||||
| 53,380 | 수입금액 조정명세서에 안 나타나는 매출 | 법인세 | pck*** | 2022-02-28 | |
| 법인 주류판매 업종 입니다. 거래처에 기증목적 냉장고 구입(매입/부가세)세.계 수취했고 거래처에 나갈때는 증여로 나가고 매출로 잡을때는 거래처가 폐업하거나 거래처 변경시 다른주류업종 도매상끼리 중고가로 넘기면서 매출을 (부가세발생) 세.계 발행 합니다. 문제는 냉장고 가격대가 비품으로 잡을만큼 금액도.. | |||||
| 53,378 | 고용증대세액공제 추징 | 법인세 | kym*** | 2022-02-27 | |
| 고용증대 세액공제 2021년귀속 법인세 신고시 작년처럼 감소인원에대한 추징유예가 되나요? 이번에는 추징되나요? | |||||
| 53,377 | 국고보조금 회계처리 및 결산조정 | 법인세 | janet*** | 2022-02-27 | |
| 시설장치 99,000,000을 국고보조금 90,000,000 부가세만 당사가 지불했습니다. 이런경우 회계처리와 결산조정 필요한지 궁금합니다. 1. 회계처리 시설장치 90,000,000 / 국고보조금(시설장치차감계정) 90,000,000 부가세 9,000,000 / 현금 9,000,000 2. 이런경우도 감가상각을 하나요? 3. 결산.. | |||||
| 53,376 | 주식증여시 증권거래세신고 | 법인세 | janet*** | 2022-02-27 | |
| 자녀에게 주식을 증여하고 증여세 신고 및 납부를 완료하였습니다. 이런경우에도 증권거래세를 신고 납부해야하나요? | |||||
| 53,375 | RCMS 적용시 회계처리(기업회계기준을 적용 받는 기업.. | 전표분개 | hoeg*** | 2022-02-27 | |
| 안녕하세요. RCMS회계처리를 하다가 막히는 부분이 있어서 질문을 올립니다. 질문 내용에 표가 있어 이미지 파일 첨부하여 드리오니 확인 부탁드립니다. 이미지 내용안에 질문도 같이 있습니다. 보시고 말씀주시면 감사하겠습니다~ | |||||
| 53,374 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2022-02-27 | |
| 연말정산제출시(2월 28일 또는 3월 10일까지)제출시 기부금도 따로 신고 제출이 있나요? | |||||
| 53,373 | 오피스텔 시공후 판매 세무관련(세금계산서 발행외) | 부가가치세 | enff*** | 2022-02-27 | |
| 수고많으십니다, ㅁ저희는 시행사(개인사업자)이고 오피스텔을 시공사와 시공계약을 한뒤 준공되어 준공된 건물을 LH공사에 통째로 넘기기로한 상황입니다. 판매? 금액은 최종 90억원에 부가세 별도로하여 9억원이 될 예정입니다. 1.위와 같은 상황에서 시행사(개인사업자)는 매출세금계산서를 LH공사로 발행하는게 .. | |||||
| 53,372 | 창업감면 (개인.법인) | 법인세 | kym*** | 2022-02-27 | |
| 공동창업(청년51% 법인또는 청년이 아닌자 49%) 시 창업감면 문의입니다 법인인경우 소득금액의 100%를 창업감면 된다고 하고 개인사업자의 경우 청년지분만큼만 창업감면이 된다고 하는데 맞나요? | |||||
| 53,371 | 리스 업무용승용차 | 법인세 | peterg*** | 2022-02-26 | |
| 21년 6월 리스종료일 21년 1-6월 리스료 6,000,000(감가상각비상당액) 세무조정) 손금불산입 2,000,000 업무용승용차 관련비용명세서중 3. 감가상각비 한도초과금액 이월명세 작성시 전기이월액 10,000,000 당기 감가상각비 한도초과금액 2,000,000 감가상각비 한도초과금액 12,000,000 손금추인 4,000,0.. | |||||
| 53,369 | 질문 | 자산관리 | cpf*** | 2022-02-26 | |
| 근무기간이 2011년1월1일~2022년3월31일 퇴사 예정이라고 가정 하고 지금 현재 연차가 40개가 남아 있다고 가정 월급이 입사할때부터 매달 800만원이고 퇴직금은 DB형 입니다. 상여금 이런거 하나도 없다고 가정하고 질문입니다. 연차를 40개 다 쓰고 퇴사 했을 때와 연차를 하나도 쓰지 않고 퇴사 했을 때 퇴직.. | |||||
| 53,368 | 중간배당 회계처리 | 전표분개 | lalapalooz*** | 2022-02-25 | |
| 2021년 7월에 중간배당을 5000만원 하였습니다. 중간배당 시점에 아래와 같이 분개 하였습니다. 차)중간배당금 50,000,000 / 대)미지급배당금 42,300,000 / 대)예수금 7,700,000 위의 분개가 맞나요? 중간배당의 경우 이익준비금도 중간배당한 시점에 함께 회계처리 해.. | |||||
