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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,346 | 세금계산서 수정발급 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-02-25 | |
| 안녕하세요? 법인A가 법인B에게 \13,200,000(부가세포함)으로 끊어줘야 할 세금계산서를 \12,000,000(부가세포함)으로 1월 31일에 잘못 발행해주었습니다. 지금 상황에서 수정사유를 '기재사항 착오정정'으로 하여 1월 31일자로 -\12,000,000(부가세포함)을 한장 끊고, \13,200,000(부가세포함)으로 한장 끊어도 .. | |||||
| 53,342 | 법인차량 비용한도 | 결산 | range*** | 2022-02-25 | |
| 안녕하세요 리스로 법인차량을 구매하려고하는데 비용인정한도가 얼마인지 궁금해서요 1. 자산인경우 법인차량 금액은 800만원까지는 비용인정되고 그 이후부분은 불인정되어 상여처리되거나 이월되는게 맞는지 궁금합니다. 2. 1500만원 한도(차량금액 800+부대비용700)으로 알고있는데 각각의 한도로 계산을하는지.. | |||||
| 53,341 | 면세법인(금융/기타금융)기장 | 전표분개 | annn*** | 2022-02-24 | |
| 21년도 7월 신규면세법인입니다~ 대표자가 개인부동산담보로 2금융에서 면세법인명의로 45억 대출을 받아서 , 일부 면세법인으로 입금되고 , 일부는 또다른법인채무와바로상계, 면세법인명의 법인통장입금된것도 대표자가 모두 인출해갈경우 , 면세법인(금융/기타금융)사업자에서 처리방법부탁드립니다. 전액을 차입금으로.. | |||||
| 53,340 | 법인통장 전기오류 | 법인세 | lim7*** | 2022-02-24 | |
| 법인입니다. 재무제표 보통예금 잔액이 5천만원이 전기에서 이월됐습니다. 사실관계를 알아보니 계좌해지 상태이고, 부실기장으로 관리를 못한채 였습니다. 그럼 이번 기수에 발견한 저는 어떻게 처리할지 고민하고 있습니다. 해지된 보통예금 잔액을 가지급금/보통예금 잔액을 없앴는데 이러니 가지급금 발.. | |||||
| 53,339 | 외상대담보대출분개 | 전표분개 | kym*** | 2022-02-24 | |
| 매출을하고 외상매출금 담보로 대출은 받았습니다 분개를 어떻게 해야할지... 모르겠습니다 외상대정리분개와 대출분개 그리고 만약 대출로본다면 이자비용으로해서 나중에 업무무관지급이자 부인도해야하는건지.. 아니면 전자어음처럼 보고 매출채권처분손실 처리를 해야하는건지... | |||||
| 53,338 | 법인세 기부금공제 질문 | 법인세 | mihy*** | 2022-02-24 | |
| 비중소기업입니다. 2021 소득금액 225,398,712 이월결손금 누적액 987,027,629 기부금 이월액 84,000,000 소득금액에서 60% 이월결손금공제 후 기부금공제 가능한가요? | |||||
| 53,337 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2022-02-24 | |
| 근로소득금액은 25,800,000 입니다 보장성보험과 의료비등에서 연말정산공제를 다 받은경우(특별세액공제가 있어서 당연히 표준세액공제 없습니다) 이런경우 법정기부금 2,000,000 종교단체기부금 5,000,000 종교단체외 기부금 4,300,000 지출건은 전액 다 이월 할 수 있나요? | |||||
| 53,335 | 질문 | 계정과목 | mm34*** | 2022-02-24 | |
| 법인세미지급세금 분개 질문 20년 법인세가 없었어요 이익이 적게 났고 이월결손금 공제로 법인세가 없었어요 근데 자본금과적립금조정명세서 을 에 법인세 1914777원 지방소득세 191478원 이 있고 재무제표상에 미지급세금 2106255원을 남겨놓았어요 21년 결산시 미지급세금을 현금으로 없앴더니 상사 가.. | |||||
| 53,334 | 2021년 결산을 해야 하니 2021년1월붵 2021년12.. | 계정과목 | cpf*** | 2022-02-24 | |
| 가중평균차입이자율을 적용해서 가지급금 인정이자를 계산하려고 하는데요~ 이율이 매년 바뀌지 않습니까? 그럼 2021년 결산을 해야 하니 2021년1월붵 2021년12월까지 나간 이자들의 이자율만 더해서 평균하면 되는건가요? 그리고 구매자금대출도 있는데 구매자금 대출도 여기에 포함해야 하나요? .. | |||||
| 53,333 | 계정과목을 토지로 해야 하나요? 아니면 건설용지로 해.. | 문서관리 | cpf*** | 2022-02-24 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 부동산과 같은 자산은 잔금청산일과 소유권등기접수일 중 빠른날이 취득일이 됩니다. 따라서 잔금일을 기준으로 토지로 자산을 잡아야 할 것으로 보입니다. 이렇게 설명 해주셨는데 그럼 이 땅을 사서 여기에 .. | |||||
| 53,331 | 시행사 토지대출 및 기성(건물)대출 원금및이자 전표분.. | 전표분개 | enff*** | 2022-02-24 | |
| 수고많으십니다. 아래처럼 대출건에 대해서 답변을 해주셨는데요. 질문1.장기차입금은 거래처를 걸어줘야하나요? 걸어줘야한다면 대출원장 통장계좌번호를 걸어줘야하나요? 질문2.이자비용도 거래처를 걸어줘야하나요? 걸어줘야한다면 이자가 출금되는 통장계좌번호를 걸어줘야하나요? 아니면 안걸어줘도 되나요?그래서.. | |||||
| 53,330 | 예식장업 계약금 현금영수증발급문의 | 양도소득세 | magic1*** | 2022-02-24 | |
| 사살관계> 법인이며 예식장업 영위 예식장 계약후 계약금 통장(현금)입금 예식장업 현금영수증 의무발급대상 문의사항>> 계약금에 대하여 현금영수증 의무발행인지요?? 아니면 예식완료후 한꺼번에 현금영수증 또는 세금계산서를 발급해도 되는지요? 참고할만한 서류 부탁드립니다 | |||||
| 53,327 | 법인세 경정청구 | 법인세 | magic1*** | 2022-02-24 | |
| 사실관계>> 고용증대세액관련하여 경정청구를 하였습니다 추후 환급이 들어오고 추가로 농특세를 납부하였습니다 문의사항>> 1>법인세 환급시 계정명?? 2>농특세 납부시 계정명?? 3>법인세신고시 조정사항인지요? 조정사항이면 소득처분 알려주세요 | |||||
| 53,325 | 주휴수당 문의 드립니다. | 급여 | dhe*** | 2022-02-24 | |
| 저번주 수요일에 (2/16) 입사 후 어제 (2/23) 급여가 마음에 들지 않는다고 퇴사 하였습니다. 급여는 최저임금으로 해서 1,914,440원이였는데 총 근무는 6일이였는데 이런경우 주휴수당까지 해서 지급을해야하는건지 아님 6일치만 해서 439,680원이 나가야하는지 궁금합니다. 틀리다면 얼마가 지급되어야 하는지도 알려.. | |||||
| 53,324 | 질문수정이 안되서 다시 올립니다.(토지매매가?소유권.. | 전표분개 | enff*** | 2022-02-24 | |
| 수고많으십니다.(재질문 올린후 토지매매계약서를 발견 했습니다.) ★전표분개(거래처 포함) 부탁드립니다.★->대표자가 공동대표이고 사업자등록계좌에서 지급되지 않았습니다. 사업자등록증을 발급전 거래된 내용입니다. 사업자등록일은 2021년01월25일입니다. 사업용계좌 국세청홈택스 등록일은 2021년07월14일입.. | |||||
