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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,307 | 재외국민 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-02-23 | |
| 한국법상 재외국민인데요 한국에 부동산임대사업소득이 있어서 2021년도 종합소득확정신고 하려하는데 지금 2022년3월 초에 신고서를 표준재무제표 만들어서 서면으로 신고하고 확정신고납부서를 임대사업자인 따님 교육비 장학금심사서류에 쓰려하는데 가능한지요? 그리고 구비서류는 무엇이 이어야 하는지 알고 싶습니다.. | |||||
| 53,305 | 공부정리 | 원천징수 | cpf*** | 2022-02-23 | |
| 땅을 구매 했습니다. 계약금 중도금 잔금 까지 2년이 넘는 시간이 걸립니다. 그런데 중도금 날짜 보다 훨씬 앞서서 잔금을 모두 치뤘는데요~ 아직 부동산공부정리가 덜 되어서 정확한 지번도 나오지 않은 상태라 등기를 할 수 없는 상황입니다. 그럼 질문입니다. 잔금을 모두 치뤘지만 공부정리가 안되어서 .. | |||||
| 53,304 | 매출취소 | 부가가치세 | k9830*** | 2022-02-23 | |
| 2021년 세금계산서를 끊었는데 매출을 취소해야 하는데 끊지를 못했습니다. 2022년도 세금계산서 마이너스를 끊어도 되나요?? 어떻게 처리해야 하나요??? | |||||
| 53,302 | 중소기업결손금 소급공제 환급특례신청서 | 법인세 | corr*** | 2022-02-23 | |
| 안녕하세요. 당사는 중소기업으로써 올해 손실이 발생하였습니다. 그래서 작년에 납부한 세금을 환급을 받으려고 하는데요.. 첨부된 신청서를 작성중에 있는데 이해가 안되는 부분이 있습니다. 우선, 올해 결손금액이 76,060,554원, 작년 과세표준은 65,947,193원, 산출세액은 6,594,719원, 감면세액을 제한 .. | |||||
| 53,301 | 양도세 환산취득가액 산정문의 | 양도소득세 | ei63809*** | 2022-02-23 | |
| 안녕하세요. 21년12월에 남양주에 토지,건물이 LH공사에 수용당해서 보상을 받았습니다. 건물만 일단 수용(21년12월등기)당해서 4억원가량 보상받았는데 건물(창고) 신축시 내용이 없습니다. 토지는 22년도에 보상예정입니다. 환산취득가액으로 계산시 4억원 보상금액 * 취득기준시가/양도당시 기준시가 로.. | |||||
| 53,300 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2022-02-23 | |
| 연금저축이 저금 헷갈려서 계속 질문드려 죄송합니다... 이번만 연금계좌관련 질문드리고 더 안드릴수 있도록 하겠습니다. 1. 1억 2천이하 50세이상 퇴직연금이 800만원 있을때는 연금계좌세액공제가 어떻해 되나요? 2. 1억 2천이하 50세이하 퇴직연금이 800만원 있을때는 연금계좌세액공제가 어떻해 되나요? 3 .ISA계좌.. | |||||
| 53,298 | 피트니스 회원권 취득세 문의 | 법인세 | dduck*** | 2022-02-23 | |
| 회사가 피트니스 회원권 취득 당시 납부한 취득세에 회원권과 동일하게 기타보증금으로 정리했습니다. 회원권 반납 후에 보증금이 입금됐는데 취득 당시에 기타보증금으로 정리한 취득세 부분은 잡손실이나 다른 비용 계정으로 정리해야 하는지 궁금합니다. 최초에 회원권 취득 시에 세금과공과로 정리하는 게 옳을까요.. | |||||
| 53,297 | 과세기간 중도 입사자 신용카드 전년도사용분 | 연말정산 | ec*** | 2022-02-23 | |
| 안녕하세요. 2021년도 중도 입사자들 연말정산시 신용카드 전년도(2020년도) 사용분이 더존 프로그램에서 자동 반영이 되지 않네요. 2021년도는 사용금액은 과세대상(근무기간) 월만 합산된 금액이 반영되는건데 공제서류 제출분 2020년도 사용금액 합계를 입력하면 될까요? | |||||
| 53,296 | 분양수입에 대한 분양원가 계산문의 | 결산 | suki0*** | 2022-02-23 | |
| 2020년 귀속분 법인세 신고시 아래와 같습니다 총분양가액 : 200억 20년분양수입 : 17억 토지가액 : 40억 건물가액 : 90억 2021년 귀속분 법인세 총분양원가, 토지원가, 건물원가 계산시 궁금합니다 1. 총분양가액을 200억 - 17억 = 183억으로 계산하는것이 맞는지요? 아님 당초 총분양가액인 .. | |||||
| 53,295 | 저가양도에 의한 취득세 계산 | 양도소득세 | totw*** | 2022-02-23 | |
| 아버지가 아들에게 시가 2.3억짜리를 161백만원(시가의 30%싸게) 양도시 기준시가는 177백만원일때 취득세는 매매에 의한 취득세 실제지급액 161백만원과 기준시가 177백만원중에 큰 금액으로 하고 시가(2.3억원)과 기준시가(177백만원)차이인 53백만원에 에 대해서는 무상취득에 의한 취득세율이 추가로 과세.. | |||||
| 53,294 | 양도세 관련 질의 드립니다 | 양도소득세 | hgh9*** | 2022-02-23 | |
| 경기도 부천에 있는 오피스텔 매매건에 관하여 질문드립니다. 부천은 현재 조정대상 지역입니다. 소유물건 : 1번> 경기도 화성에 원룸인데 사업자등록을 하여 소득세 신고를 하고 있습니다. 소유물건: 2번>경기도 부천에 오피스텔 , 취득일: 2010년 04월 12일 . 보유만 하고 주거는 하지 않고 임대를 주었습.. | |||||
| 53,293 | 수용보상 양도세 문의 | 양도소득세 | huipa*** | 2022-02-23 | |
| 양도소득세 환산가액에 관해 문의드립니다. 수용같은 경우 사업인정고시일이 2017년이고 실제 등기및 보상지급(즉 양도일)이 2021년인 경우 환산가액산정시 취득시 기준시가와 사업인정고시일 기준시가를 사용하는것으로 알고있는데 (사업인정고시일 기준시가, 보상가/면적, 양도일 기준시가 중 사업인정고.. | |||||
| 53,292 | 퇴직급여충당부채 설정문의 | 전표분개 | mihee*** | 2022-02-23 | |
| 퇴직급여충당부채 설정문의 드립니다. 2020년12월 31일 결산기준으로 퇴직급여충당부채는 약 200,000,000원 설정되어 있습니다. 2021년12월 31일 기준으로 추계액이 약 2,000,000원 더 높게 잡혀있다면 (충당부채 설정이 202,000,000원) 인경우 퇴직급여 2,000,000원 / 퇴직급여충당부채 2,000,000원 이렇게 .. | |||||
| 53,291 | 연말정산 | 연말정산 | dhr1593*** | 2022-02-23 | |
| 1가구1주택과 분양권이 있다하면 차입금이자상환액공제를 못하는지요? | |||||
| 53,289 | 비품 감가상각의제 매각 | 법인세 | kym*** | 2022-02-23 | |
| 비품1억구입 전기감가상각누계액 2천 당기 감가상각비 1천만원 ( 의제감가상각 2천만원) 있음 4천에 매각 감가상각누계액 3천 / 비품1억 감가상각비1천 감가상각누계액1천 현금4천 유형자산처분손실 3천 위 분개가 맞는지요? 그럼 의제감가 2천만원은 어떻게 처리해야.. | |||||
