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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 50,496 | 영세율 매출 선청구 관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-07-13 | |
| 소프트웨어 관련 영세율 매출이 있는 법인사업자입니다. 용역관련 매출은 선청구를 하는데요. 이런경우도 해당 분기에 매출로 잡아도 되는지 문의드립니다. 청구일 인보이스상 5.31일 인보이상 청구내역엔 6.30~7.31일 품질보증관련 청구 실제 용역을 하지않고도 선청구하여서 영세율 매출 신고를 해도 되.. | |||||
| 50,495 | 곰팡이에 의한 폐기는 감모손실인가요, 폐기손실인가요.. | 계정과목 | jeong0*** | 2021-07-13 | |
| 비누를 수입해서 판매하는 중소기업입니다. 수입을 처음 하면서 수입하는 과정에서 비누의 일부에 곰팡이가 생겨서 곰팡이가 생긴 물량을 폐기했는데요. 이 경우는 재고자산 폐기손실로 잡으면 되나요? 재고자산 감모손실(비정상적)로 잡으면 되나요? 재고자산 감모손실과 재고자산 폐기손실 두 가지 계정과목의 .. | |||||
| 50,494 | 납부세액이 없을때 기한후 신고 가능여부 | 양도소득세 | totw*** | 2021-07-13 | |
| 아파트를 양도후 양도세 신고를 하지 않았습니다 거주주택비과세라서 납부세액이 없습니다 납부세액이 없으면 기한후 신고를 할수 없다고 알고 있는데 맞나요? | |||||
| 50,493 | 설계용역비 (분개) | 법인세 | miszzam*** | 2021-07-13 | |
| 안녕하세요 저희 회사는 공장이 제1공장 제2공장이 잇는데요. 제2공장은 임대를 주엇읍니다. 그런데 제2공장의 설계를 변경하고자 하여 설계용역비를 일부를 받고, 공사가 중단되엇읍니다... 설계용역비를 건물로 그냥 분개하면 될까요? 그이후 매각 예정이라... | |||||
| 50,492 | 주주간 주식변동 | 법인세 | kym*** | 2021-07-13 | |
| 주주가 4명입니다. 1번 지분율 30.6% 2번30.6% 3번30.6% 4번8.2% 1번주주가 빠지고 나머지 주주에게 주식을 나누려합니다. 모두타인입니다. 평가를해서 해야한다고 하는데 그럼 평가후 1주당 액면금액이 나오면 양도소득세??증여세?? 증권거래세?? 어떤 세금신고를해야하나요? 매매계약시 새로 평가된 1주당 금액으로 계.. | |||||
| 50,491 | 폐자원매입 재고 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2021-07-13 | |
| 폐자원매입 재고에 관하여 폐자원매입 예를 들어 오백오십만원인데 폐자원매입세액공제 500.000원를 부가세때 공제하고 이 물건이 2020년12월말재고로 남아있다면 재고명세서에는 오백만원이 되는지 아니면 오백오십만원이 되는지 아리까리 해서 글 올립니다. | |||||
| 50,490 | 자본적 지출관련 문의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2021-07-13 | |
| 제조 도소매업을 영위하기 위해서 사업자가 땅을 매입하여 건물을 신축하는 과정에 있습니다. 건물 신축전에 오수와 상수도 공사비용을 22,000,000원(부가세포함) 지출하여 설비업체로 부터 매입세금 계산서를 수취하였습니다. 질문1> 지출된 오수와 상수도 공사비용은 토지와 별도로 구분되는 <구축물>.. | |||||
| 50,489 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2021-07-13 | |
| 간이지급명세서 보험설계사(사업소득)도 매월로 바뀐건가요? | |||||
| 50,483 | 경정청구 가능 여부 | 부가가치세 | pppp0*** | 2021-07-12 | |
| 16년 1기 예정 부가세 신고를 했고, 이후 21년도 2월에 수정신고를 했습니다. 추후 수정신고를 잘못했다는걸 알았는데 수정신고에 대한 경정청구가 될까요? 수정신고에 대한 확정력이 있으니 될 것 같긴한데..어렵네요 답변 부탁드립니다 | |||||
| 50,482 | 상속세 예금의 평가 | 상속·증여세 | pppp0*** | 2021-07-12 | |
| 상속세 신고시 예금은 상속개시일의 잔액으로 해도 되나요? 보충적평가시에는 예금 + 미수이자 -원천징수이자 차감하더라구요 상속개시일의 시가로 평가하니 예금의잔액일것같은데 보충적평가 규정이 있어서 여쭤봅니다. 가르침을 주세요 | |||||
| 50,481 | 증여등기 | 상속·증여세 | hyoun*** | 2021-07-12 | |
| 아버지가 아들에게 증여 1.1988.9.24 증여 햇는데 등기를 내지 않았어요 요즘에 등기를 내서 증여세 신고 할려고 하는데 증여일이 언제로 하나요? 증여해주신 아버지는 돌아가셨습니다. | |||||
| 50,480 | 손실 퇴사 | 퇴사 | phr1*** | 2021-07-12 | |
| 안녕하십니까 문의 드립니다. 영업회사 입니다. 영업사원이 1억원의 채권을 미회수 한 채 당월 퇴사한다고 합니다. ( 미회수 채권 1억원은 당해 발생한 채권은 아니고 악성채권으로 올해 회생들어간다고 하여 영업사원이 그쪽 업체와 협의 중인 상황입니다.) 이 경우 급여나 퇴직금의 지급을 .. | |||||
| 50,479 | 증여세 부분대납액 발생시 증여세 계산 | 상속·증여세 | totw*** | 2021-07-12 | |
| 아버지가 18억짜리 아파트를 딸에게 증여하여 증여세가 5억이 나왔습니다 이중에 4억은 딸이 내고 나머지 1억은 아버지에게 현금 증여를 받을 생각입니다 증여세 부분 대납 발생시 증여세를 어떻게 계산하나요? | |||||
| 50,478 | 대표자 군입대 | 종합소득세 | swtax3*** | 2021-07-12 | |
| 안녕하세요. 저희는 음식점을 하고 있는 개인사업자 입니다. 대표자가 이번년 10월에 군입대예정인데 이때 휴업신고를 하여야하나요? 대표자 군입대 관련하여 어떤 조치를 취해야하나요? 아무런 조치 없이 직원들은 있는 상태인데 운영을 계속 해도 상관없나요? | |||||
| 50,477 | 증여세 납부세액 조사 | 상속·증여세 | totw*** | 2021-07-12 | |
| 시가 18억에 상당하는 아파트를 아버지로부터 딸(47세)이 증여 받으려고 합니다 증여세 7억중을 납부해야하는데 딸이 증여세 납부시 증여세 재원을 어떻게 마련했는지에대해서도 세무조사를 하나요? | |||||
