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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,151 | 주주 배당금 | 법인세 | ec*** | 2022-02-11 | |
| 12월말 법인입니다. 3월 말일에 주주총회예정이며 배당금 지급 승인을 받아 지급하게 되면 2021년도 재무제표에 반영이 되어야하나요? 2022년도 재무제표에 반영이 되어야하나요? | |||||
| 53,150 | 태양광 법인 사업자 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-02-11 | |
| 태양광 법인 사업자인데 이번에 결손이 아닌 이익이 나야 하는데 감가상각을 중간에 건너뛰고 해도 되는지요? 태양광 발전 시설함에 있어서 컨서팅료로 49500만원이 나갓는데 이것은 건설중인 자산으로 원가에 포함하는지요? | |||||
| 53,149 | 복식부기의무자 유형자산매각 처분 손익 | 전표분개 | men*** | 2022-02-11 | |
| 복식부기의무자로 차량을 매각하여 부가세 신고시 수입금액에 모두 포함하여 신고하였습니다. 차량 취득가액 20,000,000 감가상각누계액 18,000,000 매각 10,000,000/1,000,000 미수금 11,000,000 /차량운반구 20,000,000 감가상각누계액 18,000,000 / 부가.. | |||||
| 53,148 | 고유번호증만 있는 상가관리사무소 | 부가가치세 | men*** | 2022-02-11 | |
| 상가 관리단을 형성하여 고유번호증을 발급 받았습니다. 고유번호증으로는 매출 세금계산서 발급이 불가하다고 하는데요. 1. 전기세에 대한 세금계산서가 발급이 가능한가요? 매입세금계산서 받은 부분만큼의 매출세금계산서 발급이 가능하다고 하는데... 고유번호증으로는 세금계산서 발급이 안된다는.. | |||||
| 53,147 | 비영리공익재단 문의드립니다. | 법인세 | easpor*** | 2022-02-11 | |
| 질문을 어떻게드려야할지모르는데 , 예외사항이있을거라 이질문만으로 답변이가능할지는모르겠지만 비영리재단으로 ( 정부기관은 중소기업진흥협회? 진흥회? 소속인걸로압니다) 목적사업 - 수익사업 두개로 나뉘어서 장부를 작성하고있습니다. 정부? 소속기관? 에 사업계획서내고 돈받고 그걸로 비용처리하고 하는곳.. | |||||
| 53,145 | 투자금 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2022-02-11 | |
| 1. 투자자:뉴패러다임 개인투자조합 2. 회사:A법인 3. 이해관계인 : A회사의 대표자 본건주식의 총 인수대금 : 200,009,800원 본건 주식 인수대금은 A회사로 입금됨 기명식 보통주:2,000주 기명식 보통주식:353주 액면가:5,000원 1주당 발행가액:566,600원 인수대금:200,009,800원 계약서에 회사는 거래완.. | |||||
| 53,143 | 사업장제공자 등의 과세자료 제출 | 원천징수 | peterg*** | 2022-02-11 | |
| 21.01.01일부터 11.10까지 용역제공자에 관한 소득자료를 22.02.28일까지 제출하지 않을경우 가산세가 부과되나요? 가산세 적용은 22년귀속분부터 해당되는건가요? | |||||
| 53,142 | 유형자산 손상차손 | 결산 | jeong04*** | 2022-02-10 | |
| 유형자산 손상차손의 계산 방식이 따로 있을까요? 감가후 잔액이 27백만원정도입니다. 감사과정에서 손상차손을 인식하는 것으로 이야기가 나왔는데 회사는 잔액 전체가 아닌 10%라도 남겨두길 원합니다, 계산방식이나 산정기준에 대해서 자세히 문의 드립니다(처음해봐요ㅠ) | |||||
| 53,141 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-02-10 | |
| 법인사업자입니다. 리스료 면세계산서 19,490,600이고 차량유지비 6,800,000입니다.. 량운행일지(100%)작성시와 차량운행일지 미작성시 계산이 어떻해 되나요? 법인결산시 각각 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 53,140 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-02-10 | |
| 일반과세자입니다... 부가세 신고시 21년 12월 면세매입계산서(종이) 누락시 수정신고하면 가산세등 불이익이 어떻해 되나요? | |||||
| 53,139 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-02-10 | |
| 1. 21년 귀속 주택임대 연 수입 5,000,000이하이고 면세사업자인경우...22년 2월 10일까지 사업자현황신고서를 제출해야 하나요? 안해도 상관이 없나요? 미제출시 가산세가 있나요? 2. 금융소득이나 사업소득 없고, 근로소득도 없고,,,주택임대소득만 있습니다..주택임대 수입은 5,000,000이하입니다...그러면 22년 5월에.. | |||||
| 53,138 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2022-02-10 | |
| 연말정산입력시...당연히 직원 개인용도로 중고차를 샀습니다. 저희 직원이 나이가 많으셔서 간소화서비스 이용안하시고 중고차살때 받은 현금영수증을 주시면서 중고차량구매라고 연말정산을 해달라고 하시는데요~~~현금영수증에 공급가 35,000,000 부가세 3,500,000 이라고 적혀있으면 연말정산할때 현금영수증을 얼마로.. | |||||
| 53,137 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2022-02-10 | |
| 1. 연말정산공제를 할떄..한부모공제를 하려고 하는 경우에...다른데서 지원받은게 있다면 한부모공제를 받을수 없나요? 예를 들어,,,자녀세액공제는 7세이상 20세이하이고 7세이하는 수당지원을 받기때문에 이중혜택을 안받도록 연말정산시 자녀세액공제룰 못받는경우이잖아요...한부모공제도 그런가요? 2. 근로장려금을.. | |||||
| 53,136 | 신용카드세액공제 전년도 사용분 문의입니다 | 연말정산 | yujih*** | 2022-02-10 | |
| 카드세액공제할 때 올해 같으면 전년도 사용분과 비교해서 공제액을 계산하잖아요. 그래서 전년도 사용분 넣는 란이 생기기도 했고. 근데 이 전년도 사용분 금액 넣을 때, 전년도에 회사경비로 사용분을 카드사용액에서 차감한 직원들이 있을 때 이 전년도 사용분을 회사경비를 차감한 금액으로 해야 할까요,.. | |||||
| 53,134 | 단기대여금 미수수익 계상여부 | 법인세 | corr*** | 2022-02-10 | |
| 안녕하세요. 당사는 법인사업자입니다. 당사와 특수관계 있는 법인(주주)에게 21년도에 자금을 대여하였습니다. (약정서 있고, 매월 이자도 수령하고 있으며 이자수령시 차입한 법인에서 원천징수도 하고 있습니다.) 위와 같은 상황일때 당사는 연말에 미수수익 계상을 하여야 하는지요? 감사합니다. | |||||
