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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,961 | 수출시 부가세 신고 | 부가가치세 | pgle*** | 2022-01-26 | |
| 문의 드립니다. 1. 기계장치를 수입하여 판매하려던 중 일부 부품의 고장으로 수리의 목적으로 해당 부품만 다시 외국으로 보내는경우 (수출신고) 문의입니다. 가. 수출신고를 했으니 부가가치세 과세표준에 반영하고 수출실적명세와 영세율 매출명세 작성 나. 수출실적명세와 영세율 매출명세는 작성하고 .. | |||||
| 52,960 | 배당신고 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2022-01-26 | |
| 법인회사 에서 배당신고를 진행할경우 법인회사의 주주가 아닌 개인에게 배당신고를 할수 있나요 ? | |||||
| 52,959 | 차량 구조변경시 납부한 면허세? | 종합소득세 | spc*** | 2022-01-26 | |
| 포터 차량을 구매후 바로 계란 운반을 위해 냉동탑차로 구조 변경을 하고 이와 관련된 면허세를 납부했습니다. 그리고, 몇달뒤 해당건에 대한 취득세를 다시 한번 납부했습니다. (구입시 취득세 납부하고, 구조변경시 2차 납부) 이럴 경우 각각의 면허세,취득세는 취득원가 인가요? 아니면..필요경비인가요? | |||||
| 52,957 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-01-26 | |
| * 주택임대 사업자현황신고서 작성시에..주택임대사업자 수입금액 검토표 작성시에... 1. 임대기간을 적을떄 : 처음 임대시점인 2018년 4월 부터 같은 사람에게 변동없이...계속 임대해주고 있는 경우...임대기간은 21년도 신고이니..2021/01/01~ 2021/12/31로 작성해야 하나요? 아니면 2018/04/01 ~ 2021/12/31로 작성해.. | |||||
| 52,956 | 유가증권(단기매매증권, 매도가능증권) 처분차손익 구.. | 법인세 | ringo*** | 2022-01-25 | |
| 안녕하세요. 법인사업자가 증권계좌를 통한 상장주식의 매도매수 거래가 빈번히 있고,->재무제표상 단기매매증권 비상장법인에 투자를 하여 비상장주식도 갖고 있습니다->재무제표상 매도가능증권 1. 여러번에 걸쳐 취득한 단기매매증권의 처분차손익을 구할 때 취득원가는 어떤 방법으로 산정해야 하나요?.. | |||||
| 52,955 | 신규주택취득시 종전주택이 조합원입주권 일때 양도시.. | 양도소득세 | totw*** | 2022-01-25 | |
| <현재상황> 2015년 3월 : 부산 진구의 집(A) 매입(매입당시 비조정지역) 2016년 4월 관리처분으로 재개발이 진행되었고, 2020년 10월부터 입주 시작(현재 전세중) 2021년 8월 사용검사확인증 발급 및 준공(현재 조정지역) * 2015년 이전에 구미에서 근무하였고, 2015년 2월에 서울 발령을 받아서 하기 의정부 집.. | |||||
| 52,954 | 반기별 연말정산 환급 | 원천징수 | dhr1593*** | 2022-01-25 | |
| 반기별 사업자 인데 연말정산 환급신청하려 하면 원천징수신고서에 2022년1월,2월 급여가 꼭 들어가야 하나요 안 들어가고 신청하면 문제가 되는지요? | |||||
| 52,953 | 공통매입세액 안분 계산 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-01-25 | |
| 안녕하세요? 부가가치세법 시행령 제81조(공통매입세액 안분 계산)의 ②항에 보면, 제1항에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 재화 또는 용역의 매입세액은 공제되는 매입세액으로 한다. 1. 해당 과세기간의 총공급가액 중 면세공급가액이 5퍼센트 미만인 경우의 공통매입세액. 다만, 공.. | |||||
| 52,950 | 제품폐기에대한 분개 질문 | 전표분개 | pwcd*** | 2022-01-25 | |
| 당사에서 12월까지 제공품 재고 및 제품재고를 마감하였습니다. 12월 마감한 제품 재고액이 100만원이라고 예를들면 이중에 제품으로 남아있지만 1년넘게 팔리지가않아 회사 자체적인 기준으로 10만원상당의 제품을 자체 폐기하고자합니다. 이때 분개를 아래와 같이 처리해도 될지 문의드립니다. (차) 제.. | |||||
| 52,949 | 주택신축판매업 | 부가가치세 | lmy2*** | 2022-01-25 | |
| 안녕하세요 주택신축업을 하고있습니다 건물(상가 및 원룸)을 다 지어 분양이 다 이루어졌는데요 분양시 토지와 건물분을 안분해서 계산서를 발행하려 하는데요 장부가액으로 진행해야 하는지 시가액으로 진행하야하는지 궁금합니다 | |||||
| 52,948 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-01-25 | |
| 1. 주택임대사업자등록증을 21년 10월에 폐업했다면 사업장현황신고서를 제출해야 하나요? 2. 의료비세액공제시에 시어머니를 남편이 부양가족으로 공제받고 의료비는 제 신용카드로 지출한경우 시어머니의료비는 제가 공제 가능한가요? 3.의료비세액공제시 생계를 같이해야 한다는 뜻은 등본상에 같이 되어 있어야 한다는.. | |||||
| 52,947 | 부가세 예수금 선납시 분개 | 전표분개 | pwcd*** | 2022-01-25 | |
| 1) 당사에서 골드 스크랩을 판매한 바 있습니다. 2) 골드스크랩 대금은 금계좌로 관리되며 VAT를 나라에서 차감한 상태에서 공급가액만 입금됩니다. 3) 당사는 11월 30일 1억의 골드(VAT 제외) 판매하고 세금계산서를 발행하고 분개하였습니다. (차) 보통예금 : 1억 / (대) 부가세 예수금 1천만원 (차) .. | |||||
| 52,946 | 면세법인(주택) | 부가가치세 | gh*** | 2022-01-25 | |
| 안녕하세요. 면세법인사업자가 국민주택이하 규모의 주택을 소유하고 있으면서, 월세수입이 있는 물건지 법인도 있고, 또다른 면세법인 사업자는 전세계약 물건지 법인도 있습니다. 1. 이경우 법인 사업자는 세금계산서 합계표를 제출해야 하나요, 아니면 제외 대상에 속하는 것인지 궁금 합니다. 2. 월.. | |||||
| 52,945 | 해외 로얄티 수입문의 | 부가가치세 | gh*** | 2022-01-25 | |
| 안녕하세요. 해외 일본국과 내국법인의 상표권 로얄티 수수료를 받으려고 합니다. 입금은 계약서 명시대로라면 1,100만원과 매월 110만원을 입금 받아야 하는데, 법인통장에는1,000만원과 100만원이 입금이 됩니다. 부가세와 원천세 신고에 영향이 있는지 궁금합니다. 로얄티 수수료 입금에 대한 부가세(면세.. | |||||
| 52,944 | 역발행 계산서 가산세 | 부가가치세 | skysky5*** | 2022-01-24 | |
| 식육식당을 운영하고 있습니다 상반기 부가세신고가 끝났는데 상대방 거래처에서 식육에 대해 역발행 계산서를 5월자로 발행하였습니다 금액은 17,000원입니다 그래서 수정신고를 해야 될거 같은데 어떤 가산세가 붙는지 알려주세요 | |||||
