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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,928 | 상가+주택 임대하는 사업장입니다 부동산임대공급가액.. | 부가가치세 | lemon5*** | 2022-01-22 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 1층 상가 1개, 2층~10층 주택 30개 (구분등기 되어 있는 공동주택) 임대를 하고 있습니다. 사업자등록등 1개 보유하고 있고 사업자등록번호 1개로 부가세 신고를 들어가고 있습니다. 1층 상가는 보증금만 받고 월세는 안받고 있습니다. 보증금*임대기간/365*1.2% 보증금이자를 계산해.. | |||||
| 52,927 | 주택과 상가 매입세액공제 안분 방법 | 부가가치세 | totw*** | 2022-01-22 | |
| 개인 부동산 임대사업자가 주택과 상가를 신축하여 건설 하고 2021.10월부터 주택만 임대주고 상가는 2021.12월까지 공실 상태 였습니다 2021.07.~12월까지 공통매입세액이 1백만원이라고 가정시 질문1. 주택이 실제 임대주기전 2021.07.~09월까지는 건축허가서의 상가와 주택면적으로 안분하고 상가는 공실.. | |||||
| 52,926 | 리스차량은 리스료 이월가능여부 | 법인세 | ycdi0*** | 2022-01-22 | |
| 법인의 리스차량이 있습니다. 관련해서 리스료가 전액 비용처리되지 않는데 익금불산입(기타사외유출) 처리를 한도 제외 금액은 세무조정을 하는데 관련해서 이월하여 비용처리 가능한가요? 리스나 렌트 모두 감가상각비상당액은 어떻게 처리해야 하는지 궁금합니다. 이월비용처리가 되는지 여부가 궁금합니다. | |||||
| 52,925 | 공동경비 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-01-22 | |
| 앞전에 질문을 해서 답변 감사히 받아습니다 4면이 한 사무실에서 각 사업자별로 사업을 하고 있는데 각 사업장별로 소속된 근로자도 있고 한데 전체 한 통장에서 전체 경비를 각각 송금하고 일괄로 지출 하는데 만약 소득세 신고때 사업장별로 받은 경비가 제각각이면은 소득세때 경비를 엔불의 일로 나누어서 처리해도 .. | |||||
| 52,924 | 재고의 이월여부 | 종합소득세 | ycdi0*** | 2022-01-22 | |
| 개인사업자로 도소매업을 합니다. 장부에 재고자산이 유지되고 있는데 코로나로 매출이 급감하면서 간편장부대상자가 되어서 기준경비율이나 단순경비율로 종합소득세를 신고하게 되면 유지해왔던 재고자산은 사라지게 되나요? 장부 전체의 금액이 사라지는 건지 22년에 다시 복식부기를 하게 되면 장부에 재고가 남을.. | |||||
| 52,923 | 화물 특장 수리 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2022-01-21 | |
| 안녕하세요. 용달 화물업 개인사업자 입니다. 특장 수리를 하여 1,200만원(부가세포함) 매입세금계산서를 받았습니다. 매입세액 공제를 하려고 하는데 계정과목으로 자산의 성격으로 봐야할지 아니면 차량유지비로 비용처리를 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 52,922 | 신용카드 매출 취소로 신용카드 발행세액공제 받았던 .. | 부가가치세 | lemon5*** | 2022-01-21 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 1~3월 카드매출 1천만원이 발생되었고 과세기간 지나서 12월에 -1천만원 카드 매출 취소가 되었습니다. 이랬을경우 1기때 공제받았던 신용카드발행세액공제금액을 2기 부가가치세 신고때 추가로 납부해야 하는건가요? 공제받았던 금액을 납부해야 한다면 부가가치세 작성서식 어.. | |||||
| 52,920 | 대게를 쪄서 포장해서 판매하는것은 면세인가요 과세인.. | 부가가치세 | lemon5*** | 2022-01-21 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 대게를 쪄서 판매하려고 하는데 보통은 면세로 나뉘어진다고 하더라구요 그러나 포장이 들어가서 그 상품 가치를 올려주게 되면 판매금액 전액이 과세로 바뀐다는데 맞나요? | |||||
| 52,919 | 동종자산의 교환 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-01-21 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인A가 거래처B로부터 기계장치 신품1대와 중고품 1대를 구입하였습니다. 이 기계장치들은 모델명과 기능이 전부 동일합니다. 기계장치 신품1대는 \4,700,000에 구입하였습니다. 중고품 1대는 법인A에서 기존에 보유중이던 중고품 1대와 교환을 하면.. | |||||
| 52,918 | 회사내 사우회 후원금 경비처리 문의 | 법인세 | kiwoo*** | 2022-01-21 | |
| 안녕하세요. 저희 회사내에서는 직원(일부 미가입)의 급여의 일부를 사우회비 공제하며 사우회를 운영중에 있습니다. 회사내에서 사우회에게 후원금 명목으로 현금을 지급할시에 경비처리 및 적격증빙 여부에 대하여 알고싶 습니다. 또한 횟수 및 금액에 대한 제한부분이 있는지. 법인세 신고시 손금산입이 가능.. | |||||
| 52,917 | 음식점 생화 의제매입 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2022-01-21 | |
| 음식점인데요 농.수.산물 말고 생화를 테이블장식하는데 이것도 의제매입이 되나요? | |||||
| 52,916 | 회사설립비용 | 부가가치세 | ec*** | 2022-01-21 | |
| 회사설립 등기일은 2021년 12월 22일입니다 개업일은 2022년 1월 7일 각종 등기 세금납부는 2021년 12월 22일입니다. 1. 부가세 신고는 2022년 1월부터 하면 되지요? 2.2021년도 설립등기비용은 2022년에 비용처리를 해도되나요? | |||||
| 52,914 | 간이사업자 전자계산서 발행문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2022-01-21 | |
| 과+면세 겸업업종인데 간이사업자입니다. 매출4800이안되나 매출 전자계산서 발행을하였습니다. 이경우 면세매출로그냥잡아야할지 궁금합니다. | |||||
| 52,913 | 개인 법인전환문의 | 법인세 | easpor*** | 2022-01-21 | |
| 개인사업자인데 법인사업자로 전환하려고합니다. 이번 하반기에 고정자산(인테리어등 고정자산으로 3~5천정도 시설장치로잡아뒀습니다.)이 많아서 포괄양도양수를 해야할거같은데 포괄양도양수 포함 아직 개념이없어 과정을 잘 모르고있습니다. 개인 - > 법인전환시 고정자산을 법인으로 넘겨야할시 전환하는방법이.. | |||||
| 52,912 | 개인 법인전환 고정자산문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2022-01-21 | |
| 개인사업자에서 법인전환하려고합니다. 그런데 법인으로 전환하고 옮길곳의 인테리어나, 에어컨등 고정자산들을 개인사업자로 받으셔서 이번에 부가세 공제받으면 폐업 후 다시 토해내야할거같아서 사업포괄적양수도계약? 으로 법인으로 전환하면 부가세를 다시토해내지않아도될까요? | |||||
