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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,859 | 질문입니다. | 부가가치세 | ei63809*** | 2022-01-18 | |
| 일반과세자 개업일 2021년10월입니다. 개업일 전 8,9월에 사업에 필요한 물품들을 사업용신용카드로 구매하였다면 부가세신고할때 매입세액공제를 넣어 줄 수 있나요? 사업용신용카드가 아닌 개인 본인카드로 사용하였다면 불가능한가요? | |||||
| 52,858 | 직원선물 매입세액공제 | 부가가치세 | a*** | 2022-01-18 | |
| 금은방에서 황금열쇠를 천만원가량 매입하였습니다. 한명에게 250만원가량 되는 금액이고, 장기근속자에게 주는 선물인데 매입공제 가능한지요? 공제 안된다면 어떤 근거로 안되는지 설명 부탁드립니다. | |||||
| 52,857 | 실업급여 퇴사사유 계약만료여도 실업급여 수령이 가.. | 퇴사 | totw*** | 2022-01-18 | |
| 실업급여 퇴사사유 계약만료여도 실업급여 수령이 가능한가요? | |||||
| 52,856 | 간이과세자 48백만원미만 납부면제 매출액 연환산 여.. | 부가가치세 | totw*** | 2022-01-18 | |
| 간이과세자가 2021.08.30일개업해서 매출이 3천만원 입니다 간이과세자 48백만원 미만 납부의무면제 따질때 이때에도 연환산 3천만원*12/5 =72백만원으로 해도 판단하나요? | |||||
| 52,855 | 보증금(예치금) 문의 | 계정과목 | dduck*** | 2022-01-18 | |
| 거래처의 물건을 보관해주고 보증금 성격의 대금을 입금 받았는데요. 월별로 보관료는 소액 받고 있습니다. 이 경우 계정을 어떤 것으로 정리해야 할까요? 해당 거래처가 물건을 가져가면 보증금은 돌려주는 형식이고 폐기를 요청하면 해당 금액에서 폐기 비용을 정리할 수도 있습니다. | |||||
| 52,854 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-01-18 | |
| 1. 요소수 부가세공제 되나요? 아니면 차량종류에 따라 부가세공제여부를 판단해야 하나요? 2.11월 영세율전자매출세금계산서로 잘못끊어서 오늘날짜로 마이너스끊고 전자매출세금계산서로 끊는경우 가산세등 불이익이 어떻해되나요? 매입처 부가세공제되나요? 매입처는 가산세등 불이익이 어떻해 되나요? 그리고 영세율수.. | |||||
| 52,853 | 자동차 사고 수리 부가세 문의 | 부가가치세 | rmsidsk*** | 2022-01-18 | |
| 저희 자동차랑 상대방 자동차랑 사고가 나서 부가세부분만 저희가 부담하고 공급가액은 보험사가 대신 납부해주기로 했습니다. 고치는 곳에서는 저희쪽에 매입세금계산서를 모두 발행했구요 그럼 그 세금계산서 금액을 부가세공제 받아도 상관없나요 ? 그리고 분개는 어떻게 해야할까요 ? | |||||
| 52,851 | 간이과세자로부터의 증빙수취 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2022-01-18 | |
| 당사는 서비스/광고대행을 영위하는 법인사업자 입니다. 매입처 - 개인 간이과세자 2021년 11월 1일 개업 업태/ 서비스 종목/광고기획 2021.12.31 매입 전자세금계산서를 수취했을 경우 1. 전자세금계산서는 착오에 의한 이중발급으로 마이너스 발행 받으면 되는지요? 2. 당사가 적격 증빙 처리를 하려면 어.. | |||||
| 52,849 | 법인의 일부사업(영업권)의 양도시 그 양도가액의 분개.. | 법인세 | ringo*** | 2022-01-18 | |
| 안녕하세요. 법인에서 일부 사업을 다른 법인에게 양도하였습니다. 세금계산서는 발행했으며, 분개시 대변의 계정과목이 궁금합니다. 법인세법상 매출로 인식해야 하는지 아니면 영업외수익으로 인식해야 하는지요. | |||||
| 52,848 | 디자인 컨텐스 라이센스비용 | 원천징수 | magic1*** | 2022-01-18 | |
| 사실관계> 법인사업자이며 전자제풀을 수입하여 도매로 판매하고 있습니다 올해부터 해외에 있는 법인회사에서 디자인 컨텐츠를 다운받아 사용할수 있는 라이센스료를 지급하기로 하였습니다 1년 계약으로 컨텐츠를 다운받아 당회사에서 사용 질문 1>> 사용료에 대하여 원천세 신고의무가 있는지요??? .. | |||||
| 52,847 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-01-18 | |
| 공급일에 구매확인서 발급시 영세율 세금계산서 작성일자로 발행하는경우에... 즉...구매확인서가 2월 10일까지 확인/발급받은경우...영세율매출세금계산서를 1월 31일 작성일자로 발행하게 되는 경우에....1월 31일자로 영세율매출세금계산서 발행시 매출환율은 1월 31일자 환율로 계산해야 하나요? 아니면 2월 10일 구매.. | |||||
| 52,846 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-01-18 | |
| 1. 화물비 또는 화물택배비 (카드영수증에..공급가 및 부가세 구분되어있음) 카드로 사용했습니다..부가세 공제 가능한가요? 2. 폐기물처리비 카드로(카드영수증에..공급가 및 부가세 구분되어있음) 사용했했습니다..부가세 공제 가능한가요? 3.주차비 (카드영수증에...공급가 3,000 및 부가세 300 구분되어있음) 카드.. | |||||
| 52,845 | 안분생략 | 부가가치세 | wjdtks2*** | 2022-01-17 | |
| 질문 답변에 항상 감사드려요 안분계산 하지 않는 경우 아래 요건 둘 다 충족해야 하나요? 아님 둘 중 하나만 해당되도 생략이 되나요? 공통매입세액 500만원 미만이면서 면세비율 5%미만 | |||||
| 52,844 | 주택 임대사업자 사업의 포괄양수도 양도시 취득세 및.. | 양도소득세 | totw*** | 2022-01-17 | |
| 아버지가 서울 관악구의 다세대주택 13채를 2016년에 5년짜리로 등록후에 의무기간 채우고 자동말소되었습니다 2021.06월에 자동말소 되고 주택임대사업자 등록하지 않고 있다가 2022.02월에 주택임대사업자 등록후에 아들에게 사업의 포괄양도시 질문1. 아들은 취득세가 조정대상지역에 3주택 취득으로 12%중.. | |||||
| 52,843 | 공제받지 못할 매입세액 명세서 | 부가가치세 | spc*** | 2022-01-17 | |
| 연간 매출액 4800만원 미만의 임대업 간이과세자입니다. 매입처에서 잘못 발행한 세금계산서가 있어서 공제받지 못할 매입세액 명세서를 작성했는데 국세청 오류 검증 과정에서 해당 서식때문에 오류가 납니다. 간이과세자는 해당 서식 제출대상이 아닌가요? 아니면.. 과세미달이라서 해당 서식을 제출할 필요가.. | |||||
