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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 49,389 | 법인 경비인정 여부 | 증빙 | yes-szero9*** | 2021-04-22 | |
| 안녕하세요 법인사업장이고 직원분들이 영업하시면서 개인카드로 사용하신 식대,유류비,등을 실비정산하여 지급하고있습니다. 직원 한 분이 개인신용카드가 아닌 사업용신용카드(직원분이 개인식당을 운영하고있습니다)를 사용하여 실비정산받은 것을 알게 되었는데 이런 경우 경비로 인정 받을 수 있나요? | |||||
| 49,388 | 구매확인서 발급문의 | 부가가치세 | natural2*** | 2021-04-22 | |
| 당사에서 거래처로 3월 31일자로 영세율 세금계산서를 발급하였습니다. 그런데 거래처에서는 수출이 지연되어 5월 초에나 구매확인서가 발급이 된다고 하여 당사에서 영세율 발급한거를 마이너스 발행하고 과세로 발행을 하겠다고 했더니. 거래처에서는 부가세가 마감,납부까지 완료되어 수정 발행을 못받겠다고 나.. | |||||
| 49,383 | 분개(계정과목)문의 | 전표분개 | corr*** | 2021-04-22 | |
| 안녕하세요. 첨부해드린 파일 보시면 첫페이지는 보통예금 거래내역이고, 두번째 페이지는 국공채mmf 거래내역입니다. 형광펜이 칠해진 날짜 11/23과 25일을 보시면 보통예금 통장에는 20,094,629와 40,190,256이 각각 입금되었는데 펀드에는 출금액이 20,000,000과 40,000,000원으로 되어 있습니다. 다만 거래금액에는.. | |||||
| 49,381 | 통장이자만 있는 성실법인 세무조정 관련 문의드립니다.. | 법인세 | lsa6*** | 2021-04-22 | |
| 통장이자만 있고 매출이 없는데요. 이럴경우 법인 세무조정시 수입금액조정명세서나 조정후 수입금액조정명세서 상에 이자수익을 매출로 인식해야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 49,380 | 공통매입세액 안분계산 대상 | 부가가치세 | ty8*** | 2021-04-22 | |
| 안녕하세요? 당사는 과세와 면세를 겸영하는 법인사업자입니다. 또한, 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 그래서 부가세 신고때마다 공통매입세액 안분계산을 하여 공제받지 못할 매입명세서의 '4.공통매입세액의 정산 명세' 에 공통매입세액 안분계산하여 산출한 금액을 입력해주고 있습니다. 작년까지는.. | |||||
| 49,379 | 법인 차량 매각, 부가세 신고시 수입금액 포함여부 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2021-04-22 | |
| 1. 법인사업자이고 업무용승용차로 사용하던 법인 차량을 매각하였습니다. 부가세신고시 과세표준명세에 매출을 포함하여야 하는게 맞는지, 아니면 수입금액제외로 신고하는게 맞는지 궁금합니다. (차량을 매각하면서, 세금계산서는 발행을 했습니다.) 다음 내용이 맞는지 확인 부탁드려요~ 업무용승용.. | |||||
| 49,376 | 고문계약.... 원천징수여부 | 원천징수 | pwcd*** | 2021-04-22 | |
| 당사에 근무하시던 임원분이 퇴사하게되었습니다. 예우 차원으로 1년간 고문계약을 맺고 급여의 몇% 정도만 지급하기로 하였습니다. 그런데 문제가 "고문"계약이지 근로계약이 아니어서 이럴때 고문료 지급시 어떤 소득으로 처리를해야할지 모르겠습니다. 정리하자면 1) 퇴사하신 임원분은 이제.. | |||||
| 49,375 | 1달 근무후 퇴사 직원의 퇴직연말정산.... | 연말정산 | pwcd*** | 2021-04-22 | |
| 저희회사에 계약직으로 입사한 근로자가 딱 한달일하더니 그만둔다네요.... 사대보험이랑 신고 다해놨는데 이렇게 빨리 근로자가 그만 둔 적이없어서 조금 당혹스러운데 다행히 급여가 안나간 상태입니다. 원래 기존 퇴직자의 경우에는 이전월 원천징수 이력도 있고하니 매번 나갈때마다 종이신고서로 중도퇴.. | |||||
| 49,373 | 공통매입세액 안분관련 문의드립니다. | 부가가치세 | urus*** | 2021-04-22 | |
| 안녕하세요 병원 관련 공통매입세액 문의드립니다. 저희는 주업종은 병원이지만 임대업도 함께 하고있습니다. 공통매입세액 안분관련해서 조건이 <공통으로 사용되었으나 실지 귀속을 구분할 수 없다> 입니다. 1. 전기요금의 경우 임대업장이 사용한 전력양이 파악이 됩니다. 이럴 경우 한국전력공사.. | |||||
| 49,372 | 법인 사업자등록전 발급전 개인대표 사용금액 매입세.. | 부가가치세 | totw*** | 2021-04-21 | |
| 법인의 사업자등록증 발급전에 법인대표가 개인돈으로 법인설립비용을 지급하였습니다 그러나 증빙은 거래명세서뿐입니다 질문 1. 증빙이 거래명세서 뿐인데도 법인의 부가세 매입세액공제가 가능한가요? 질문2. 증빙이 거래명세서뿐인데도 법인의 비용으로 인정가능한가요? 비용인정가능시 증빙불비 가.. | |||||
| 49,371 | 음식점 구청 폐업날짜와 세무서 폐업날짜가 다를때 폐.. | 부가가치세 | totw*** | 2021-04-21 | |
| 음식점이 구청에다가 폐업신고를 2020.11.21 에 신고 했습니다 실제로 폐업한날도 2020.11.21일에했습니다 그러나 세무서에 폐업신고를 2021.04.20일에 했습니다 그렇다면 폐없시 부가세 신고를 세무서 폐업일인 2021.04.20로 부터 한달이내일 2021.05.25일까지 하면되나요? 언제 폐업시 부가세 신고를 해야 하나요.. | |||||
| 49,369 | 법인 신용카드매출관련 | 법인세 | rainmake*** | 2021-04-21 | |
| 법인 부가세 신고시 신용카드 매출 신고에 문의드립니다. a라는 법인이 신용카드 매출이 100이 있습니다. b라는 사업자또는 개인(외국인)이 있는데 a라는 법인이 실제 신용카드의 매출중 20(100중의 20)은 B에게 수수료를 보내줍니다. 1. A 법인은 부가세 신고시 100매출을 신고하고 B에게는 20에.. | |||||
| 49,367 | 소득세 관련 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2021-04-21 | |
| 어느 책자에 나와있는 내용입니다. 이해가 안되는 부분이 있어서 질문 드립니다. <금융소득에서의 결손금 공제 사례> 거주자 갑은 2019년도 귀속 은행이자 90,000,000원이며 사업소득에서 결손금 15,000,000원이 발생하였다. 갑의 종합소득공제액이 5,000,000원인 경우 조세부담 최소화 관점에서 결손금공제액과.. | |||||
| 49,366 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2021-04-21 | |
| 제조업의 법인입니다, 건물임대주고 있는게 있어 간주임대료가 발생하는데요 이경우 부가세 신고시 간주임대료를 과세표준에서 제외 시키는건가요 아님 포함시키는건가요 | |||||
| 49,365 | 신용카드대금중 주유할인 전표분개 | 전표분개 | enff*** | 2021-04-21 | |
| 수고많으십니다. 1.신용카드 사용금액인데요. 청구 된건 주유비 A주유소 공급가액 45,454원 부가세 4,545원 합계액50,000원 인데 주유할인 521원이 되서 실제로 자동이체에서 지급된금액은 49,479원 이지급됐습니다.이럴경우 전표분개 거래처 포함 부탁드려요. | |||||
