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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,546 | 간주취득세 문의 | 법인세 | ey11*** | 2021-12-28 | |
| 안녕하세요 현재 대표이사 특수관계포함 지분율 60% 입니다. (주주변동 X) 당해 법인명의 건물 구입시 간주취득세 신고대상에 해당되는것인가요? | |||||
| 52,545 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2021-12-28 | |
| 법인사업자입니다 1. 20년까지 중기청 연구개발을 종료하고 나서 21년도에 기관별 정부출연금 사용에 대한 기술료 납부 12,000,000을 해야 합니다 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 기술료지출도 연구비세액공제 되나요? 증빙을 무엇으로 받.. | |||||
| 52,544 | 법인세 예측 | 법인세 | sju5*** | 2021-12-28 | |
| 안녕하세요, 거래처 법인 대표님께서 내년 법인세가 얼마정도 나올지에 관해서 물어보시는데 제가 잘 몰라서.. 어떻게 예측해야하는지 자세한 설명 부탁드립니다. 그리고 법인 대표님 통장에 희망회복자금이라고 들어왔는데 이건 계정과목을 어떻게 해야하나요? | |||||
| 52,543 | 경락받은 중고자동차 재활용의제매입해당여부 | 부가가치세 | janet*** | 2021-12-28 | |
| 법인의 중고자동차를 법인이 부도로인하여 경락으로 중고자동차를 받았습니다. 저희는 중고차매매상사이며, 이런경우 1. 매입자세금계산서발행가능여부 2. 법인대표자 주민등록번호로 재활용의제공제 가능여부 3. 재활용의제공제받을수 있는 방법이 있을까요? 중고차의 경우 개인명의의 주민등록번호로만 재활.. | |||||
| 52,542 | 부가가치세 | 부가가치세 | sju5*** | 2021-12-28 | |
| 안녕하세요, 법인 거래처 결산 정리 중 도저히 못 찾겠어서 여쭙니다. 9.30일자로 부가세 입력하고 합잔에 들어갔더니 부가세대급금 잔액이 -272원인데 혹시나 제가 삭제한 전표가 있을까 싶어 복구도 해보고 부가세신고 수정신고로해서 신고한거랑 지금 내용이랑 다른것도 확인해봤지만 전혀 다른부분이 없는데도 불구하.. | |||||
| 52,541 | 원천징수이행사항신고서 연말정산부분 | 원천징수 | sju5*** | 2021-12-28 | |
| 안녕하세요, 신입세무대리인입니다. 자료 입력 중에 2월달 원천징수이행사항신고서에 연말정산 부분에 금액이 쓰어져있는데 이거는 무엇을 할때 쓰이는 부분인건가요? | |||||
| 52,540 | 공인중개사 수수료 현금영수증 소득공제용 연말정산.. | 양도소득세 | totw*** | 2021-12-28 | |
| 1. 공인중개사 수수료를 현금영수증을 발급(소득공제용) 받았을때 취득시 공인중개사 수수료는 근로소득자 연말정산할때 반영하면 양도세 취득원가로는 인정안되고 / 양도시 공인중개사수수료를 현금영수증 소득공제용으로 받으면 연말정산시 공제되고 양도세할때도 필요경비로 중복해서 인정 되는것인가요? 조.. | |||||
| 52,539 | 단위과세자 관련 질문드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2021-12-28 | |
| 자가공장을 보유한 개인사업자 입니다. A지역에 사업자 등록증에 업태: 제조 .부동산 이며 , B지역에 신규공장 건물을 지어서 임대업만 할려고 해서 세무서에 단위과세자 사업자 신청을 해서 허가가 떨어졌습니다. 그런데 대표자가 A공장 건물과 B공장 건물 옥상에 태양광발전 시설을 할려고 합니다. 이런경우에 사.. | |||||
| 52,537 | 비영리법인 부가세 신고 | 부가가치세 | ate*** | 2021-12-28 | |
| 비영리법인 카드매출 비영리법인으로 한 사업자번호로 수익사업(주차장), 비수익사업(고유목적사업)의 매출, 매입이 같이 발행되는 곳입니다. 1.카드매출 - 비수익사업 : 500 (상가인 +전기요금 대납하고 재수령하는 금액) - 수익사업 : 100 2. 매입세금계산서 -비수익사업 : 300 (상가인 전기요금 대납액.. | |||||
| 52,536 | 대여금 | 결산 | wjdtks2*** | 2021-12-28 | |
| 안녕하세요 답변에 항상 감사드립니다. 법인이 타사 법인에게 차용증을 받고 대여 사실이 있습니다. 차용증에 상환조건은 변제일에 원금과 이자를 처리하기로 했습니다. 회계와세무처리 실무를 알고 싶습니다. | |||||
| 52,534 | 사업용차량 변경시 분개 | 전표분개 | swtax3*** | 2021-12-28 | |
| 개인사업자인데 차량 1대를 사업용으로 운영하다가 새로운 차량 1대를 추가로 구입 하였습니다. (기존에 사업용으로 운영하던 차량은 부가세법상 혜택(매입세액공제) 받지 않았으며, 소득세법상 혜택(감가상각 경비)는 받은 상태) 새로운 차량을 구입한 현재시점에서 기존 차량은 사적으로 사용하고, 새로운 차량을 사.. | |||||
| 52,533 | 건설 | 결산 | wjdtks2*** | 2021-12-28 | |
| 안녕하세요 건설실질자본금 산출 시 타사나 관계회사에 출자금도 부실자산으로 봐야하나요? | |||||
| 52,532 | 주택멸실 | 증빙 | dhr1593*** | 2021-12-28 | |
| 질문1. 주택구입후 실내멸실후 음식점으로 개업하려 합니다. 그럼 이 멸실하는 금액도 사업자로 자료를 받아서 무슨 계정과목으로 처리하면 되나요? 질문2. 2021년12월31일 안으로 건물시설에 대하여(음식점) 환급을 받으려 하는데 아직 영업신고증이 니오지 않아서 사업자번호가 나오지 않았는데 이렇게 된다면 2022년1월.. | |||||
| 52,531 | 대손 | 부가가치세 | lmy2*** | 2021-12-28 | |
| 안녕하세요 법인사업장입니다. 현재 거래처에서 회생절차를 진행중으로 인해 법원판결문을 일부 받았습니다. 회생절차가 결정이 되어야 대손처리가 가능한건가요? 바로 대손처리를 해서 손해 본 걸 조금이라도 받고싶습니다. | |||||
| 52,530 | 당기순이익 전표분개 | 전표분개 | ahnjs*** | 2021-12-28 | |
| 비영리법인(교회)의 헌금과지출이 회계상 당기순이익 발생하였습니다. 1.(차)수입 1,000 (대)지출 900,당기순이익 100 2.(차)당기순이익 100 (대) 기본재산 100 당기순이익을 기본재산으로 대체분개를 해도 관계가 없는지요. 아님 잉여금으로 처분을 해서 이월을 시켜야 하나요. | |||||
