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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 49,348 | 간주임대료 수입금액제외 | 부가가치세 | kij58*** | 2021-04-21 | |
| 법인의 간주임대료 수입금액 제외 개인의 간주임대료 수금금액 포함 | |||||
| 49,346 | 주세 과표 | 부가가치세 | kym*** | 2021-04-21 | |
| 주세신고시 주세율과표 5번,7번,12번금액이 어떻게 계산이 되는건지 궁금합니다 | |||||
| 49,345 | 스톡그랜트 세금 관련 문의 | 양도소득세 | jlee*** | 2021-04-21 | |
| 1. 비상장 중소기업입니다. 임직원에게 스톡그랜트를 부여할 경우, 임직원이 부담해야되는 세금이 궁금합니다. 2. 스톡옵션이랑 스톡그랜트랑 같은 비율의 세금이 적용되나요?? 3. 스톡 부여와 동시에 양도(매각)하게 될경우, 소득세 양도세 둘다 부담해야되는건가요? | |||||
| 49,344 | 퇴직관련 | 퇴사 | kna3*** | 2021-04-20 | |
| 안녕하세요 질의사항있습니다. 2021년 4월 23일부로 퇴사하는 직원이 있습니다. 이직원의 1년동안 지급받은 상여로 퇴직금을 산정할때 (12개월) [2020.4.23~2020.4.22] 기준으로 지급받은 금액을 대상으로 /12*3이 맞는지요 만약 '20.04.25 상여 2,000,000 '20.08.25 상여 2,000,000 '20.12.23 상여 2,000,00.. | |||||
| 49,343 | 법인의고정자산매각 | 계정과목 | kij58*** | 2021-04-20 | |
| 법인 차량 매각 부가가치세 신고시 수입금액 제외로 신고 하나요? | |||||
| 49,342 | 빵과 커피 제조하는 법인의 음식 재료 계정과목 처리방.. | 계정과목 | totw*** | 2021-04-20 | |
| 빵과 커피를 만들어서 파는 카페 회사의 커피를 만들기 위한 재료는 계정과목을 어떤걸로 하면 되나요? 상품으로 하면되나요? | |||||
| 49,341 | 전자수정세금계산서 지연발급가산세 | 부가가치세 | gns*** | 2021-04-20 | |
| 안녕하세요^^ 3월31일 2,293,950 /229,395 수정세금계산서 4월15일 -2,293,950/-229,395 다시 2,353,950/235,395발행할경우 차이금액 60,000원대해서 지연가산세를 발행해야하는건지아니면 수정된 2,353,950 지연가산세발행해하는지 궁금합니다 | |||||
| 49,340 | 폐업법인 | 급여 | kpb*** | 2021-04-20 | |
| 면세점과의 거래를 하던 법인사업체였습니다 그러나 작년 코로나여파로 버티지 못하고 20년 7월에 폐업을 했습니다 법인등기는 살아있는 상태이고요 그러나 아직 거래처(면세점)와의 정리가 남아있어서 기존의 업무를 담당하던 직원과 대표자가 다른 직장을 다니면서 틈틈이 일을 봐주고 있습니다. 그래서 급여형식으.. | |||||
| 49,335 | 부가세 불공으로 뺐던건 마이너스 되었을 경우 문의드.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-04-20 | |
| 20년2기 확정 신고시 개인사업자 매입중 사업과 관련없는건에 대해 불공으로 처리하였습니다. 해당건이 21년 1월에 마이너스가 끊겼는데요. 이럴경우 마이너스건을 불공으로 해야 할지 아니면 그냥 과세로 해서 해야 할지 문의드립니다. 불공으로 할 경우 부가세 매입세액공제금액이 더 커집니다... | |||||
| 49,333 | 퇴사자-건강보험료+장기요양보험료 퇴직정산분 전표분.. | 전표분개 | enff*** | 2021-04-20 | |
| 수고많으십니다. 1.저희 A직원이 4월2일까지 근무해서 상실일을 4월3일에 4대보험 신고하였습니다. 그래서 퇴직정산분이 건강보험료 -222,720원, 장기요양보험료 -25,680원 이렇게 나와서 4월급여대장에 건강보험료 퇴직정산분 50% 인 -111,360원 장기요양보험료 -12,840원을 반영하려했는데 아래 첨부한 파일처럼 원.. | |||||
| 49,332 | 퇴사자-2020년 연말정산 반영분 전표분개 | 전표분개 | enff*** | 2021-04-20 | |
| 수고많으십니다. 1.저희 A직원이 3월 26일에 퇴사를해서 3월27일에 사대보험 상실일로 해서 퇴사처리를 하였습니다. 그리고 퇴직정산분이 3월30일자로 건강보험료 -58,200원 장기요양이 -6,660원이 산출되서 3월급여에 50% 반영 즉,건강보험료 -29,100원 장기요양 -3,330원 해서 지급했습니다. 그런데 2020년.. | |||||
| 49,331 | 질문드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2021-04-20 | |
| 2020.12월귀속 퇴직급여를 결산서에 미반영했습니다. 2021.1월에 퇴직금 지급시 전기 법인세 신고 경정청구 하는게 맞는지요? 세무조정이나 가산세 문의드립니다 | |||||
| 49,330 | 건설업 | 종합소득세 | lmy2*** | 2021-04-20 | |
| 안녕하세요 건설업을 하고 있으며, 작년 1월에 폐업하였습니다. 폐업시점으로 과면세 포함여 40억의 수입이 발생하였는데요 수입금액이 40억이라 성실신고확인서를 제출해서 올해 6월에 성실사업자로 신고해야 하는지 궁금합니다. | |||||
| 49,329 | 건물 | 부가가치세 | lmy2*** | 2021-04-20 | |
| 안녕하세요 직원들의 복지를 위해서 사택구매를 하였으며, 건물을 짓고 완공하여 등기완료하였습니다. 그전에는 건설중인자산으로 정리하였는데 완공시점으로 건물로 분개처리를 해야 하는건지 궁금합니다. 법무사에서 등기이전으로 세금계산서 발행하였는데 그것도 건물인가요? | |||||
| 49,328 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2021-04-20 | |
| 제조업종이고 소방시설보수공사 20,000,000전액 부가세공제가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? | |||||
