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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
52,353 법인카드 개인경비지급(복리후생비) 법인세 kiwoo***2021-12-15
답변완료
안녕하세요 저희는 법인 회사입니다 복리후생의 개념으로 개인에게 의료비를 지급하고 있습니다. 의료비 지급시 개인 근로소득으로 신고 및 지급하고 있는데. 이번에 법인카드로 의료비 사용을 하셨는데 이경우 경비처리를 어떻게 해야할지 궁금합니다 법인카드는 취소하는게 젤 좋겠지만 취소를 하지는..
52,352 단기대여금 장기대여금 계정과목 rai***2021-12-15
답변완료
안녕하세요. 단기대여금이 1년을 지나 상환일 지났음에도 상환이 안되고 있을시 장기대여금으로 전환을 하려고 하는데요. 1)전환 시점에서 계약서를 다시 장기용으로 써야하나요>? 아니면 자동적으로 상환일이 지났으니 계정만 장기대여금으로 변경해 누면 되는 것인가요? 2)단기대여금 1년이 경과하지 않은 시..
52,351 기부금 영수증 법인세 ty8***2021-12-15
답변완료
안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 법인A가 적십자 회비 \100,000을 납부하였습니다. 이 거래에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 법인A는 이 거래에 대해서 차)기부금 100,000 / 대)보통예금 100,000 위 처럼 분개해야 하나요? 2. 적십자는 법정기부금 단체이므로, 이 거래에 대해서 기부금 영수증..
52,350 법인세 경정청구 수정신고 법인세 kij58***2021-12-15
답변완료
법인세 경정청구후 환급금 회계처리 및 세무조정 법인세 수정신고후 납부세액 회계처리 및 세무조정
52,349 배달어플 증빙처리건 증빙 whdud***2021-12-15
답변완료
코로나가 확산되면서 배달어플로 주문해먹는 경우가 많습니다. 회사에 경비청구를 할때 신용카드전표를 내는데 상점명이 아니라 가맹점명으로 찍혀 나오더라구요 이런 전표도 경비인정 받는데 문제가 없는지 궁금합니다.
52,345 통상실시권 전표분개 2chang***2021-12-15
답변완료
기한이 없는 통상실시권의 비용인식은 어떻게 되는지 궁금합니다. 일시비용처리하는지, 특허권과 같은 정해진 기한이 있는지 궁금합니다.
52,344 특허 통상실시권 계정과목 2chang***2021-12-15
답변완료
특ㅎ 통상실시권 계약을 체결하고 특허 기술료를 지급하였습니다. 이 기술료를 특허권과 같은 개념으로 보고 상각하는지 다른 처리 방법이 있는지 알고 싶습니다.
52,343 직원 비용처리 증빙 a***2021-12-14
답변완료
법인의 해외에서 수입하는 물건을 직원이 개인통관으로 진행하였을 경우 비용처리 문의 드립니다. 관세등 부대비용을 영수증만으로 처리 가능한가요? 어떤 증빙을 갖추어야 비용인정 가능한지 궁금합니다. 그리고 통관 진행하는 사람이 대표자인지, 직원인지에 따라서 다르게 준비해야 하는 증빙이 있을까요?
52,341 개인소유차량 매각시 세금계산서 발행여부? 부가가치세 mm34***2021-12-14
답변완료
개인사업자인데 개인소유 차량을 매각할 예정인데 사업용 소유가 아니라 개인소유에요 근데 매매상사에서 세금계산서를 발행해달라고 했다는데 발행해야하나요? 차 구입시 세금계산서 안받았고 작년 종합소득세신고시 간편장부로 신고해서 차에대한 경비처리 안했어요 올해부가세신고때도 차에 대해서는 부가세공..
52,340 딸이 어머니집을 어머니의전세자금끼고 취득시 양도소득세 totw***2021-12-14
답변완료
딸이 어머니의 집을 어머니가 전세로 살기로 하고 전세금을 끼고 딸이 구매했을때 파생되는 증여세 같은 이슈가 생기나요?
52,339 사용면적별 과면세 안분이 달라지면 문제가 되나요? 부가가치세 lsa6***2021-12-14
답변완료
전용면적은 그대로라 상관이 없는데 공용면적이 좀 달라져서 부가세 신고시 전체 면적 대비 면세면적이 변경될거 같은데요. 이럴경우 앞에걸 다 수정할 필요는 없는거죠?
52,338 전기 매출누락 수정 전표분개 lalapalooz***2021-12-14
답변완료
안녕하세요. 세무 조사 과정에서 전기 매출과 매입 누락건이 발견되어 법인세 수정신고를 하였습니다. 매출 누락건은 익금산입, 매입 누락건은 원가로 인정되어 손금산입으로 수정하였습니다. 매출은 세무서에서 상여처분을 하라고 하여 상여처분 되었고, 원가는 유보로 처분하였습니다. 이런 경우 당기에 분개를 어떻..
52,337 임원 퇴직금 한도 문의 원천징수 corr***2021-12-14
답변완료
안녕하세요. 당사는 2015년에 대표이사 퇴직금 중간정산을 하면서 임시주총을 열어 임원퇴직금 지급 규정을 3배수로 정하였습니다. 2020년부터는 법개정으로 인하여 2배수로 변경된 것으로 알고 있는데요. 당사는 별도 지급규정을 변경하지 않았습니다. 질문1. 퇴직금 지급규정을 법개정 시점에 맞춰서 2배수로 변경을..
52,336 부가세 신고 부가가치세 sju5***2021-12-14
답변완료
안녕하세요, 신입세무대리인입니다. 이번에 앞전에 계셨던분이 부가세 신고때 예정납부세액을 안적고 신고하셔서 제가 수정 신고를 했었는데 그게 납부세액의 반을 다음신고때 예정고지세액에 입력을 하는 거잖아요?? 근데 제가 저번 7~9월 부가세 신고때 입력을 안하고 신고를 한거같은데.. 꼭 입력을 해야하는걸까요? ..
52,335 전기 이익잉여금 표기 오류건 결산 lalapalooz***2021-12-14
답변완료
안녕하세요. 전기에 현금배당에 대한 금액을 이익잉여금처분계산서에 표기할 때 금액에 오류가 있었습니다. 예를들어 실제 배당액은 5,500만원인데, 이익잉여금처분계산서에는 5,000만원으로 표기한 경우에 당기 결산시 수정분개를 해야하는지요? 해야한다면 어떻게 하는지 답변 부탁드립니다. 그리고 전기 이익..
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