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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 49,018 | 농어촌 특별세 법인세 충당 | 법인세 | ey11*** | 2021-03-25 | |
| 안녕하세요 법인세는 환급이고 농어촌특별세는 환급이여서 농어촌 특별세 신고서에서 환급충당으로 기재하였습니다. 법인세신고서에는 환급-충당=금액으로 나오지않고 충당전금액으로 표기되는대 이렇게 서식 작성되는게 맞는것인가요? 추가적으로 기재하여 주어야 하는곳이 있을까요 | |||||
| 49,017 | 본지점 합산 현금배당의 경우 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2021-03-25 | |
| 보통 본점만 있는경우 이익잉여금처분계산서에 현금배당을 하는데 본지점이 있는경우 현금배당을 본지점 통합후에 넣어주면 되는건지 아니면 본점에도 배당을 넣어놓고 본지점 합산한곳에도 넣어줘야 하는지 문의드립니다. 21년에 각각 본지점별로 기장하고 원천신고하기때문에 문의드립니다. | |||||
| 49,016 | 고용증대기업에대한공제세액계산서 인원수관련질문 | 법인세 | gns*** | 2021-03-25 | |
| 20년기준 청년 19년보다 1.3명줄고 상시근로자는 19년보다 8명증가했을경우 청년감소인원에 대한 추징세금을 납부해야하나요?? 추징세금계산서방법은 어떡해야하나요?? | |||||
| 49,015 | 자본금변동상황 작성방법 | 법인세 | ralp*** | 2021-03-25 | |
| 주식변동상황 작성방법 문의 드립니다. 우선주수 100주를 보통주로 전환했을 경우 1. 감소= 우선주 9. 기타(자사주소각등)(감) 100주 2. 증가= 보통주 1.유상증자(증) 100주 . 이렇게 입력하면 되는건가요? | |||||
| 49,014 | 연구인력개발비세액공제문의 | 법인세 | xxqudekf*** | 2021-03-25 | |
| 본사는 2020년 11월에 기업부설연구소를 설립신청하였음 실질적인 개발업무는 2020년 초부터 진행, (그 이전부터 개발을 시작하였으나 개발비로 계상할 수 있는 정도의 개발은 3월부터임) 2020년 10월 제품이 출시되었고 이후는 보완작업을 계속 하고 있음 이때 연구인력개발비세액공제는 연구소직원들의 인건비가.. | |||||
| 49,013 | 개발비(무형자산) 재질문 | 법인세 | lalapalooz*** | 2021-03-25 | |
| 안녕하세요. 주신 답변에 대해 재질문 드립니다. 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. 개발비(무형자산)로 지출한 금액에 대해서 연구인력세액공제가 가능할까요? 개발비는 일종의 합산계정이므로 지출한 내용이 구체적으로 어떤건지 알려주셔야 판단가능합니다. -&.. | |||||
| 49,012 | 소득구분 계산서 관련 질문입니다 | 법인세 | hgh9*** | 2021-03-25 | |
| 1번파일 질문 입니다 보시는 것처럼 이월 결손금(4,633,544원)이 기타분으로 자동으로 가는데 저렇게 두는게 맞는건가요? 아니면 이월결손금 라인에 제조와 도소매 란에 각각 어떻게 나누어서 금액을 입력해야 하는지요? 나누어 입력한다면 어떤 비율로 하는지요? 2번은 지급이자 손금불산입액이 5,000,.. | |||||
| 49,011 | 골프회원권 | 법인세 | misi*** | 2021-03-25 | |
| 법인골프회원권을 양도 하였습니다. 양도차손 4천3백만원 입니다. 차손금액 법인의 필요경비로 인정되는지요? 감사합니다. | |||||
| 49,008 | 창업벤처 중소기업감면 문의드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2021-03-25 | |
| 창업벤처 감면을 받을려면 당해연도에 연구인력개발비가 수입금액의 5%이상 발생이 반드시 되어야 감면이 가능하며 그렇지 않을경우에는 감면대상에서 제외 되는지요? | |||||
| 49,007 | 고용감소 | 법인세 | kym*** | 2021-03-25 | |
| 1.2019년 보다 2020년 고용인원이 전체적으로는 줄었고 청년은 늘었습니다 이번에 코로나로인해서 고용감소해도 직전년도와 같은걸로 유지로 본다고 하던데 맞나요? 전체적으로 늘어야 청년 증가분도 추가로 공제 받는건지.. 이런경우 어떻게 고용증대 받아야하는지요? 2019년도에 이월된금액이 있는경우 당해년도는 고.. | |||||
| 49,006 | 중소기업특별세액 감면 적용업종 | 법인세 | totw*** | 2021-03-25 | |
| 법인이 업종코드 749300 사업시설관리 / 건축물 일반 청소업입니다 중소기업특별세액 감면 적용이 가능할까요? | |||||
| 49,005 | 창업중소기업 세액감면 업종 | 법인세 | totw*** | 2021-03-25 | |
| 법인이 업종코드 511119 도매및 소매업 / 베이커리 ,카페 프랜차이즈업을 영위하고 있습니다 창업중소기업 특별세액감면 가능한가요? | |||||
| 49,004 | 법인의 리스차량료 자동차세 납부시 전표분개 | 전표분개 | enff*** | 2021-03-25 | |
| 수고많으십니다. 1.저희는 법인이구요. 비영업용차량으로 아우디를 리스차량으로 빌려서 사용중입니다. 그런데 1년치 자동차세를 1월분 청구서에 리스차량료와 포함해서 청구를 했더라구요 이런경우 리스차량 대여회사에서 먼저 기관에 납부하고 저희한테 추후에 청구하는건가요? 또 이렇게 됐을때 전표분개는 어떻게.. | |||||
| 49,003 | 감염병 특별재난지역 중소세액감면 | 법인세 | misi*** | 2021-03-25 | |
| 코로나감염병 중소세액감면을 신청하려 합니다. 법인세 산출세액에서 감면율(30%~60%)을 적용하는지? 아니면 사업소득에대해 소득구분을 작성해서 사업소득금액에 대해서만 감면율(30%~60%)을 적용하는지? 질의합니다. 수고하십시오. | |||||
| 49,002 | 전표분개(A본점,B지점)거래처포함. | 전표분개 | enff*** | 2021-03-25 | |
| 수고많으십니다. 1.저희는 법인이구요.사업자등록번호가 A본점,B지점 별도로 있습니다.그래서 더존에서 관리도 다르게 하고있습니다. 그런데 초반에 A본점 국민은행 법인통장에서 B지점 기업은행 법인통장으로 금액을 송금 해줬어여. 그런경우 전표분개를 어떻게 해야할까요? 거래처포함 부탁드려요. 2.B지점에서.. | |||||
