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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,987 | 수정신고여부 | 부가가치세 | cof*** | 2025-12-03 | |
| 안녕하세요 수정신고관련하여 문의드립니다. 3분기 부가세 신고 이후에, 11월에 아래와 같이 B,C의 수정세금계산서를 발급하였습니다. 1번.전자세금계산서A (당초) : 작성일자(9월 5일) / 공급가액 1,000,000원 / 부가세 100,000원 2번.전자수정세금계산서B : 작성일자(9월 5일) / 공급가액 -1,000,000원 / 부.. | |||||
| 71,986 | 옥외광고 설치물 매각 관해 사후처리 | 전표분개 | anthony0*** | 2025-12-03 | |
| 안녕하세요 수고하십니다, 옥외광고하는 회사인데요 옥외광고물 2개(초기 설치시 매입세금계산서 받음) 중에 하나 매각했습니다.. B회사에게 옥외광고물 2개중 하나 계약하여 매각 했습니다. 계약서대로 원래 3번 나누어서 약 5억원으로 입금하기로 했는데 실제로 올해 자금 사정상 한 6번 나누어서 12월 .. | |||||
| 71,985 | 세금계산서 발급 적정여부 | 부가가치세 | han5*** | 2025-12-03 | |
| *세금계산서 발급및 사업자등록등 시간순서 25.09.24 (주)홍길동 법인설립 25.09.29 세무서에 사업자등록 25.09.29 개인사업자와 법인사업자 사업양수도계약체결(계약서 작성) 25.09.30 법인명의로 매출세금계산서 발행 25.11.17 25년2기예정부가세(기한후신고) 25.12.02 개인명의 운수차량 법인으로 명의변경(리.. | |||||
| 71,984 | 급여 계산 문의 | 급여 | kej0*** | 2025-12-03 | |
| 안녕하세요. 주3시간 주 4일 근무 최저시급 10,030원으로 급여 계산 어떻게 해줘야할까요? 주 15시간 안넘어서 주휴수당은 따로 안나오는게 맞을까요? 근무시간 하루3시간 주4일 근무 월급 xx만원 식대 20만 자차 20만 합계 세후 100만원 하려고 합니다 | |||||
| 71,983 | 개인에게 특허권을 양도받은 경우 원천징수등 문의? | 법인세 | spc*** | 2025-12-03 | |
| 법인이 직원인 개인에게서 특허권, 디자인권, 상표권등을 25.11/24일에 유상으로 양도 받았습니다. 금액이 커서 해당 금액은 26년도에 1년이내에 분할 지급하기로 계약을 했습니다. 이 경우.. (질문1) 양도한 금액이 기타소득인지 아니면 사업소득인지요? (특허권 15억, 디자인권 5억, 상표권5억) (질문.. | |||||
| 71,982 | 토지 관련비용 | 계정과목 | hsb1*** | 2025-12-03 | |
| 안녕하세요 토지를 구매해서 건물을 신축하려고 합니다. 토지에 있는 임목폐기처리비는 발생했습니다. 신축하기전이예요 지급수수료 처리해야하나요 아님 건설중인 자산으로 처리 해야하나요 건물 신축하기 위해서 사용한 비용은 맞아요 계정과목 문의드려요 | |||||
| 71,981 | 보험수익 분개문의 | 계정과목 | eee*** | 2025-12-03 | |
| 설비손상 보험가입금액 136,000,000원중 추정보험가액 162,046,571 추정손해액 23,310,339 자기부담금 5,512,482 보험금지급(회사통장으로 받음)17,636,529 분개가 궁금합니다. | |||||
| 71,980 | 경계복원 계정과목 | 계정과목 | hsb1*** | 2025-12-03 | |
| 안녕하세요 토지를 소유권이전를 3월달했습니다. 3월달 이후에 토지에 관련해서 비용 발생했습니다. 1. 경계복원 비용 2. 토목.토공 설계용역 비용 3. 개발비용산정에 대한 용역수수료 토지원가로 해야한요 아님 지급수수료로 해야하나요????? | |||||
| 71,979 | 자기주식관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-12-03 | |
| 2024년 10월에 남편이 배우자에게 주식을 증여하였습니다. 평가하여 10억원을 증여하였습니다. 알고있기로는 주식증여후 1년후에 자기주식을 취득하여야 한다고 들었습니다. 그런데 회계처리를 2024년귀속 법인 결산시 10월에 자기주식을 취득한 것으로 분개를 하였습니다. 그래서 2024년귀속 장부상에 자기주식.. | |||||
| 71,977 | 법인 청산시 및 해산시 관련 세금 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-12-03 | |
| A법인의 해산 청산시 내역은 다음과 같습니다. 주주1인: 홍길동 지분율 100% 출자금: 10,000,000원 잔여재산가액: 50,000,000원 설립자본금: 10,000,000원 이익잉여금: 60,000,000원 이월결손금: 10,000,000원 질문드립니다. 질문1> 청산소득 법인세는 없는게 맞는지요? 질문2> 홍길동은 잔여재산가.. | |||||
| 71,976 | 적격증빙 가산세 여부 | 장부 | abc*** | 2025-12-02 | |
| 식당하는 개인사업자 입니다 차를 가지고 오는 손님의 주차를 위해 인근 주차장에 사용료를 지불하고 있습니다 그런데 이 주차장은 사업자등록 미등록자 입니다 이때 일반전표입력시 적격증빙 없을경우 3만원초과이면 명세서제출대상 또는 명세서제출제외로 구분표시하도록 되어있습니다 (즉.. | |||||
| 71,975 | 고용증대 상시근로자 관련 문의 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2025-12-02 | |
| 법인 고용증대 세액공제 반영시 상시근로자 배제대상에 해당되는지 문의드립니다. 1.법인등기부등본상 사내이사의 형제 2.법인등기부등본상 사내이사의 사촌동생 3.법인의 주주(최대주주 아님) | |||||
| 71,974 | 신규사업자 업무용승용차 | 부가가치세 | a*** | 2025-12-01 | |
| 개인 신규사업자로 업무용승용차를 구입한 경우 고정자산 등록시 상각법이 궁금합니다 도소매 신규사업자로 첫해는 간편장부 대상자로 알고 있는데 정률법 적용이 가능한가요? | |||||
| 71,973 | 법인 퇴직연금급여형(DB형)문의드립니다. | 법인세 | bany*** | 2025-12-01 | |
| 법인 퇴직연금급여형(DB형) 문의드립니다. [전제조건] 1. 회사는 퇴직금 추계액보다 퇴직연금쪽에 불입을 적게한 상태입니다. 2. 근로자A퇴사/ 퇴직금 1000만원확정/ 기존 퇴직연금에 불입하여 손금산입된 금액은 100만원 입니다 3. 근로자A는 55세 이상으로, 차액 900만원은 회사에서 근로자에게 바로지급 나머지 1.. | |||||
| 71,972 | 통합고용증대 세액공제 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2025-12-01 | |
| 세액공제 대상자에서 제외하는 사람중에서 형제 , 자매도 4촌이내의 혈족에 해당되어 제외대상인가요? | |||||
