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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 48,984 | 유보추인 | 법인세 | corr*** | 2021-03-24 | |
| 안녕하세요. 법인세 신고 진행중입니다. 2019년도 자본금과 적립금조정명세서(을)을 보니 무형자산 손상차손과 제품평가손실충당금등 유보 잔액이 있습니다. 만일 요건에 해당되면 유보추인을 해야할텐데... 위 두가지는 어느때에 유보추인을 하면 될까요? 재무제표 또는 계정별원장중에 어느 계정과목을 검토.. | |||||
| 48,983 | 외감질문 | 법인세 | kym*** | 2021-03-24 | |
| 일반회사와 외감법인의 결산과 조정 차이가 궁금합니다. | |||||
| 48,982 | 사회보험료 세액공제중 국가보조금 차감 | 법인세 | ey11*** | 2021-03-24 | |
| 사회보험료 세액공제중 지원금 차감항목은 귀속기준인가요 지급기준인가요 | |||||
| 48,981 | 지급명세서 가산세 문의 | 법인세 | ey11*** | 2021-03-24 | |
| 법인의 사업소득금액을 누락하여 법인세신고시 가산세 세액명세서에 누락분에대한 가산세 기재시 법인세를 납부하였습니다. 지급명세서 미제출가산세 금액에 대한 10%를 지방소득세 납부 해야 하나요? | |||||
| 48,980 | 법인지방소득세 원청징수 명세서 작성문의 | 법인세 | ey11*** | 2021-03-24 | |
| 법인 지방소득세 서식 중 원천 납부액 기재시 실제 원천징수세액 납부처를 입력하는 란에는 회사 사업장 소재지 구를 입력하여 주면 되는것인가요? | |||||
| 48,979 | 연구인력개발비세액공제 | 법인세 | start*** | 2021-03-24 | |
| 연구인력개발비세액공제는 매년 발생이 되는데 작년에 이월액이 있는데 올해결산시 이월액을 먼저세액공제를 해주고 올해남아있는 금액을 이월시켜주면 되는건가요? | |||||
| 48,978 | 주식등변동상황명세서 작성에 관한 질문 | 법인세 | wo*** | 2021-03-24 | |
| 질의 비상장중소기업이 당해 주주의 소유주식을 법인의 이익으로 자기주식을 취득하여 상법 제343조의 규정에 의한 이익소각을 하는 경우, 법인등기부등본상 자본금과 주식수는 감소되지 아니하고 유통주식수만 감소되어 실질적으로 유통주식가격이 상승되는 효과가 발생됨. 상기와 같이 법인이 자사주를 매입하여 이익소.. | |||||
| 48,977 | 고용,산재 | 산재보험 | kiw*** | 2021-03-24 | |
| 1.건설업 법인입니다. 2. 고용,산재신고를 하는데 있어서 중기임차료가 있는데 3.이런경우 특수형태근로자로 분류되어 산재보험료를 신고해야 하나요 4. 특수형태근로자는 근무일*75,134 곱한금액으로 하나요 5. 특수형태근로자는 산재보험요율을 건설업 본사로 적용하나요 6.외주공사비는 고용,산재 모두 저희 사무실.. | |||||
| 48,976 | 퇴직연금조정명세서 | 법인세 | start*** | 2021-03-24 | |
| 퇴직급여추계액 장부상에 설정은 안한상태이고 2019년 전기이월 53,135,717 2020년 불입액 34,352,420 2021년 퇴직금수령액 51,097,145 2020년 장부상 퇴직연금운영자산 잔고 36,390,992 일경우 51,097,145 손금불산입처리 34,352,420 손금산입처리했는데 맞게처리했는지 부탁드리고 이렇게 설정해야.. | |||||
| 48,975 | 질문 | 전표분개 | aoao0*** | 2021-03-24 | |
| 부가세 환급금이 미수금으로 잡혀있는데 국세환급금 압류사실통지서가 왔습니다. 환급예정액만큼 압류가 되었는데 이건 회계처리를 어떻게 하나요? | |||||
| 48,974 | 사업장현황신고문의 | 부가가치세 | huipa*** | 2021-03-24 | |
| 사업장현황신고와 관련된 문의입니다. -------------------------- 보고불성실 가산세 복식부기의무자가 매출·매입처별 계산서합계표 및 매입처별 세금계산서합계표를 제출기한 내에 미제출하거나 매출·매입처별 계산서합계표 및 매입처별 세금계산서합계표를 제출한 경우로서 그 합계표에 기재하여야 할 사항의 전부.. | |||||
| 48,973 | 자본증자시 | 법인세 | huv1*** | 2021-03-24 | |
| 수고 많으십니다 법인사업자 입니다 1.2020년 6월과 7월에 자본증자를 했다고 하는데 총 143,000,000 을 해서 자본이 150,000,000 되었어요 돈은 딱맞게 법인통장에 입금된것도 아니고 4월 7월 에 거래처에서 돈이 들어 온게 있는데 실제로는 빌린건데 상대방은 주주로 나타나지도 않고 돈만 통장에 넣은.. | |||||
| 48,972 | 사업시설 유지관리 서비스업 중소기업특별세액감면 해.. | 법인세 | totw*** | 2021-03-24 | |
| 법인이 업종코드 749935 서비스업 / 사업시설 유지 관리 서비스업 운영중입니다 서울 강서구 입니다 중소기업특별세액감면이 가능한가요? | |||||
| 48,971 | 법인감가상각비 | 법인세 | start*** | 2021-03-24 | |
| 올해 넘 손실이 많아 감가상각비 1억정도를 안할경우 내년에 어떻게 처리되는것인가요 | |||||
| 48,970 | 매입세금계산서를 누락했습니다 | 부가가치세 | huv1*** | 2021-03-24 | |
| 수고 많으십니다 2020년 법인결산을 하다보니 20년7/6일 매입세금계산서 부가세포함 3,300,000 원(수기)을 누락을 했어요 1. 지금이라도 부가세수정신고를 해야 됩니까? 2. 부가세수정신고 안하고 그냥 경비처리 하면 안되나요? 3. 거래처는 맞고 세금계산서와 딱 맞는건 없지만 돈 지급한.. | |||||
